2017中級會計職稱考試經(jīng)濟法高頻考點：證券從業(yè)人員
【東奧小編】2017年中級職稱備考的征程已經(jīng)開啟，備考之路是漫長的，要抓住一點一滴的時間，我們一起來學(xué)習(xí)2017中級職稱《經(jīng)濟法》重要考點。
證券業(yè)從業(yè)人員
證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。任何人在成為上述所列人員時，其原已持有的股票，必須依法轉(zhuǎn)讓。
【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入的有（ ?。?。（2007年）
A.董事會秘書
B.監(jiān)事會主席
C.財務(wù)負責人
D.副總經(jīng)理
【答案】ABCD
【解析】上市公司董事、監(jiān)事（選項B）、高級管理人員（選項ACD）、持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸上市公司所有。
【多選題】某上市公司董事吳某，持有該公司6％的股份。吳某將其持有的該公司股票在買入后的第5個月賣出，獲利600萬元。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，關(guān)于此收益，下列表述中，正確的有（ ?。?。
A.該收益應(yīng)當全部歸公司所有
B.該收益應(yīng)由公司董事會負責收回
C.董事會不收回該收益的，股東有權(quán)要求董事會限期收回
D.董事會未在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行股東關(guān)于收回吳某收益的要求的，股東有權(quán)代替董事會以公司名義直接向法院提起收回該收益的訴訟
【答案】ABC
【解析】選項D：股東有權(quán)以“自己的名義”（而非以公司名義）直接向人民法院提起訴訟。
預(yù)祝大家2017年中級會計職稱考試輕松過關(guān)！
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