在辦理各項事務(wù)的時候，最怕的就是麻煩，如果不了解相關(guān)程序和使用方法，會嚴重影響事務(wù)辦理的進度和效率。小編搜羅了15個網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)報表填寫問題和對應(yīng)事項，希望財會人員、稅務(wù)師能夠引起注意!

　　報表填寫類常見問題解答

　　1報表填列的注意事項有哪些?、

　　(1)在報表填寫中，必須使用回車而盡量不要使用鼠標點擊的方式切換欄目，因為大量報表的自動計算是通過回車來觸發(fā)的。在實際操作中，如果發(fā)現(xiàn)報表數(shù)據(jù)計算不平，只需鼠標點擊第一個編輯框，回車到“保存報表”即可。

　　(2)填寫報表中，如要刪除所填數(shù)據(jù)項，請使用鍵盤【DELETE】鍵，少使用【BACKSPACE】鍵，否則可能造成填報頁面退回前一頁。

　　(3)不要試圖修改自動生成的數(shù)據(jù)，如所得稅季度申報的累計數(shù)。這些數(shù)字是系統(tǒng)自動計算或從征管系統(tǒng)取得的申報基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，不可手工修改。如果確有錯誤，則須核實上季申報情況，及時聯(lián)系主管國稅機關(guān)糾正后，重新做數(shù)據(jù)初始化，即可得到正確的數(shù)據(jù)。

　　2、部分報表無法創(chuàng)建或打開的情況?

　　點擊【重做初始化】即可解決問題。初始化之后仍然不能解決問題的請聯(lián)系主管國稅機關(guān)。

　　3、填寫報表時，發(fā)現(xiàn)稅率出錯或其他項目出錯?

　　一般是納稅人稅種登記信息或其他信息登記錯誤造成，納稅人應(yīng)及時聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)變更。

　　4、填寫申報表時，發(fā)現(xiàn)頁面自動退出?

　　主要存在三種情況：一是網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)升級問題，一般會出通知或提 示，用戶在網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)恢復(fù)正常時使用即可;二是瀏覽器或CA程序安裝錯誤，重新安裝即可;三是系統(tǒng)長時間未操作。為保障系統(tǒng)的安全性，一般超過10分鐘不做任何頁面操作，頁面會退出，重新登錄即可。

　　5、在進行網(wǎng)上申報時，提示有前期數(shù)據(jù)未申報?

　　納稅人如有前期未申報的情況，需到辦稅服務(wù)廳進行補申報后，才能進行當(dāng)期網(wǎng)上申報。

　　6、農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票應(yīng)如何錄入?

　　可根據(jù)要求匯總后手工錄入附表二第6欄。

　　7、當(dāng)發(fā)生紅字通知單業(yè)務(wù)時應(yīng)如何處理?

　　根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)要求，當(dāng)納稅人(購貨方)發(fā)生紅字通知單業(yè)務(wù)時，應(yīng) 在當(dāng)期申報時做進項轉(zhuǎn)出，網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)自動將通知單中列明的進項稅額轉(zhuǎn)出額導(dǎo)入附表二中第20欄，經(jīng)納稅人確認后，系統(tǒng)自動將第13欄“本期進項稅轉(zhuǎn)出額”中稅額導(dǎo)入到《增值稅納稅申報表(適用一般納稅人)》中主表第14行。

　　如該筆紅字通知單對應(yīng)的紅字發(fā)票在當(dāng)期已進行了認證，網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)在提取數(shù)據(jù)自動進行過濾，不提取小于零的抵扣聯(lián)。如納稅人在填寫《增值稅抵扣明細表》時，仍發(fā)現(xiàn)已認證的紅字發(fā)票，應(yīng)將紅字發(fā)票中稅額填寫到附表二的第23欄，設(shè)為“其他應(yīng)做進項稅額轉(zhuǎn)出的情形”，保存后，系統(tǒng)自動將第13欄“本期進項稅轉(zhuǎn)出額”中稅額導(dǎo)入到《增值稅納稅申報表(適 用一般納稅人)》中主表第14行。

　　8、增值稅一般納稅人提交申報時提示“附表二第1欄稅額應(yīng)大于或等于”固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表“增值稅專用發(fā)票當(dāng)期數(shù)!”

　　根據(jù)業(yè)務(wù)需求，納稅人當(dāng)期申報的《固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表》 中增值稅專用發(fā)票當(dāng)期數(shù)應(yīng)小于或等于《增值稅納稅申報表(適用一般納稅人)》中附表二第1欄稅額。實際工作中，當(dāng)出現(xiàn)納稅人當(dāng)期有紅字發(fā)票參與抵扣時， 則有可能出現(xiàn)《固定資產(chǎn)進項稅額抵扣情況表》中增值稅專用發(fā)票當(dāng)期數(shù)大于《增值稅 納稅申報表(適用一般納稅人)》中附表二第1欄的情況。由于網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)對紅字發(fā)票抵扣聯(lián)進行了過濾一般不會出現(xiàn)此類問題，如仍出現(xiàn)這個問題時，請及時聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)，確認后，對該情況進行特殊處理。

　　9、在錄入進銷項數(shù)據(jù)時系統(tǒng)不允許修改或彈出提示相關(guān)的提示框?

　　網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)的進銷項數(shù)據(jù)都從防偽稅控等系統(tǒng)自動導(dǎo)入，一般不允 許修改，即便能修改，系統(tǒng)也會作校驗。

　　10、在輔導(dǎo)期內(nèi)，納稅人專票如何導(dǎo)入到申報表?

　　在輔導(dǎo)期內(nèi)的企業(yè)，系統(tǒng)會自動將稽核結(jié)果通知書中的稽核比對通過 進項稅額自動導(dǎo)入附表二第3欄;本期認證相符的數(shù)據(jù)未稽核比對的進項稅額自動導(dǎo)入附表二第26欄。明細數(shù)據(jù)可以在《增值稅抵扣明細表》 (012)中查詢。

　　11、增值稅抵扣明細表上的數(shù)據(jù)如何導(dǎo)入到增值稅一般納稅人主表?

　　《增值稅抵扣明細表》(012)上數(shù)據(jù)系統(tǒng)先自動導(dǎo)入附表二的相關(guān)欄次，待用戶確認后，附表二的數(shù)據(jù)自動導(dǎo)入增值稅一般納稅人主表的第11欄、第14欄的“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”中的“本月數(shù)”。如果納稅人既存在“一般貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”，又存在“即征即退貨物及勞務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)”，用戶需要將進項稅額等在這兩項涉稅業(yè)務(wù)中的“本月數(shù)”中調(diào)整。

　　12、沒有任何進項或銷項，如何處理?

　　仍需創(chuàng)建空報表(012增值稅抵扣明細表、013增值稅銷售明細表、554代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單、555應(yīng)稅服務(wù)扣除項目清單等表)，然后按先附表后主表的順序創(chuàng)建1052003版增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)表并提交申報。

　　13、填寫報表時，某些數(shù)字無法修改?

　　這些數(shù)字是網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)由稅務(wù)機關(guān)的其它系統(tǒng)自動導(dǎo)入的，用戶無法修改，若您認為這些數(shù)字有誤，請聯(lián)系主管稅務(wù)機關(guān)。

　　14、上月已申報當(dāng)月開具發(fā)票如何填寫?

　　將上月已申報當(dāng)月開具發(fā)票的數(shù)據(jù)沖減當(dāng)月未開具發(fā)票的數(shù)據(jù)，但要確保附表(一)中第 9列數(shù)據(jù)大于等于零。未沖減完的待下個申報期按上述辦法繼續(xù)沖減 。

　　15、表一有紅沖發(fā)票該如何填寫申報?

　　當(dāng)月銷售只需要填寫稅控機中開具發(fā)票的合計，其中包含正數(shù)發(fā)票和負數(shù)發(fā)票，如合計為負數(shù)，請納稅人到主管稅務(wù)機關(guān)的辦稅服務(wù)廳進行上門申報。

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　　(內(nèi)容來源：武漢國稅 洪山國稅)