2017注會《經濟法》同步練習：證券法律制度（3）
來源：東奧會計在線責編：高源2017-09-18 09:47:17
2017注冊會計師考試備考正在忙碌的進行當中，我們需要通過習題來打下良好基礎。東奧小編為大家整理一些注會考試習題，大家記得每天準時來練習哦!
【多選】根據證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，須經中國證監(jiān)會核準的有( )。
A.甲上市公司向某戰(zhàn)略投資者定向增發(fā)股票
B.乙上市公司向所有現(xiàn)有股東配股
C.有30名股東的丙非上市股份有限公司擬將其股票公開轉讓
D.有199名股東的丁非上市股份有限公司擬通過增資引入3名風險投資人
【正確答案】ABD
【答案解析】(1)選項AB：“上市公司”無論是公開發(fā)行新股(包括配股和增發(fā))還是非公開發(fā)行新股，均須經中國證監(jiān)會的核準;(2)選項C：申請“公開轉讓”之前，股東人數未超過200人的，中國證監(jiān)會豁免核準，由全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)進行審查;(3)選項D：股東人數未超過200人的普通股份有限公司因向特定對象發(fā)行股票導致股東人數累計超過200人的，必須經過中國證監(jiān)會的核準，成為非上市公眾公司。
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