東奧會(huì)計(jì)在線全新推出證券從業(yè)考試，證券從業(yè)考試分為兩科，分別為《證券法律法規(guī)》和《金融市場(chǎng)知識(shí)》，為了幫助大家提前了解證券從業(yè)考試，東奧小編為大家提供《證券法律法規(guī)》免費(fèi)課程：基金法

　　知識(shí)點(diǎn)一、相關(guān)概念、權(quán)利和義務(wù)

　　(一)基金管理人

　　(二)基金托管人

　　(三)基金份額持有人

　　(一)基金管理人

　　1.基金管理人的概念

　　基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益。

　　2.基金管理人的權(quán)利

　　(1)按基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，運(yùn)作和管理基金資產(chǎn)。

　　(2)獲取基金管理人報(bào)酬。

　　(3)依照有關(guān)規(guī)定，代表基金行使股東權(quán)利。

　　(4)法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。

　　3.基金管理人的義務(wù)

　　(1)按照基金契約規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)

　　(2)及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益。

　　(3)保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上。

　　(4)編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告

　　(5)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值。

　　(6)基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。

　　(二)基金托管人

　　1.基金托管人的概念

　　基金托管人，又稱信托人是受益人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人和保管人。

　　2.基金托管人的權(quán)利

　　(1)保管基金的資產(chǎn)。

　　(2)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。

　　(3)獲取基金托管費(fèi)用。

　　3.基金托管人的義務(wù)

　　(1)保管基金資產(chǎn)。

　　(2)保管與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證。

　　(3)負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來。

　　(三)基金份額持有人

　　1.基金份額持有人的概念

　　基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報(bào)的受益人。

　　2.基金份額持有人的權(quán)利

　　(1)分享基金財(cái)產(chǎn)收益。

　　(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)。

　　(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額。

　　(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)。

　　(5)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)。

　　(6)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟。

　　(7)基金合同約定的其他權(quán)利。

　　3.基金份額持有人的義務(wù)

　　(1)遵守基金契約。

　　(2)繳納基金認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及規(guī)定費(fèi)用。

　　(3)承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任。

　　(4)不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權(quán)益的活動(dòng)。

　　(5)法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務(wù)。

　　【例題·單選題】基金管理人的義務(wù)不包括( )。

　　A.按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)

　　B.及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益

　　C.保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上

　　D.繳納基金認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)及規(guī)定費(fèi)用

　　【答案】D

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