小規(guī)模納稅人如何報稅季報
精選回答
小規(guī)模納稅人公司稅務(wù)一般都比較簡單，自公司成立拿到稅務(wù)登記證的次月起，就要開始申報繳稅。現(xiàn)在公司報稅基本上都是采用網(wǎng)上申報，只要在網(wǎng)上操作就可以完成申報繳稅。
1、網(wǎng)上申報一般都是登陸當電子稅務(wù)局以吉林省為例。
2、進入電子稅務(wù)局網(wǎng)站首頁，下面有“我要辦稅”
3、進入辦稅服務(wù)廳，選擇“CA登陸”等。
4、輸入密碼就可以登錄進去，進行納稅申報了。
5、根據(jù)當季開票系統(tǒng)打印的發(fā)票匯總表填寫，確認無誤后提交，然后自動跳到附加稅申報界面，根據(jù)實際繳納的增值稅填寫附加稅申報表，然后提交。
在季報月份需要注意：
1、小規(guī)模納稅人申報時必須先抄報稅后，方可正常申報，未進行稅控設(shè)備抄報稅的納稅人無法網(wǎng)申報。(如與當?shù)貥I(yè)務(wù)有沖突，請以當?shù)卣邽闇?
2、小規(guī)模納稅人申報時，應(yīng)準確填寫申報表，符合系統(tǒng)比對規(guī)則后方可正常申報。對申報比對不通過的，網(wǎng)報系統(tǒng)會提示納稅人比對不符原因，并引導納稅人修改申報數(shù)據(jù)。納稅人須要按系統(tǒng)提示準確修改申報數(shù)據(jù)，符合系統(tǒng)比對后方可正常上傳申報數(shù)據(jù)。
3、納稅人正常比對通過后，可正常反寫。若納稅人申報時經(jīng)反復核對仍無法正常申報，則可按照系統(tǒng)提示正常上報但暫不扣繳稅款，攜帶相關(guān)資料到辦稅服新辦理相關(guān)申報事宜。(具體到稅局攜帶什么資料咨詢當?shù)囟惥謽I(yè)務(wù))季度申報完畢后，注意：一是在網(wǎng)報軟件中查詢是否申報成功或扣款成功，二是在稅控系統(tǒng)及時查看是否反寫成功，以免造成不便。
操作環(huán)境：
電腦型號：戴爾 OptiPlex 3020
操作系統(tǒng)：win10
軟件版本：IE 11
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