各銀保監(jiān)局，各大型銀行、股份制銀行，外資銀行，各保險集團(控股)公司、保險公司、相互保險社：

為進一步加強銀行保險機構公司治理監(jiān)管，切實提升公司治理有效性，現(xiàn)將《銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法(試行)》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國銀保監(jiān)會

2019年11月25日

(此件發(fā)至銀保監(jiān)分局與地方法人銀行保險機構)

銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估辦法

(試行)

第一章  總則

第一條 為推動銀行保險機構提升公司治理有效性，促進銀行業(yè)和保險業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公司治理監(jiān)管評估是指中國銀保監(jiān)會及其派出機構依法對銀行保險機構公司治理水平和風險狀況進行判斷、評價和分類，并根據(jù)評估結果依法實施分類監(jiān)管。

第三條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行和商業(yè)保險機構，包括：國有大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、保險集團(控股)公司、保險公司、相互保險社及自保公司。

第四條 銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估應遵循依法合規(guī)、客觀公正、標準統(tǒng)一、突出重點等原則。

第二章  評估內(nèi)容和方法

第五條 銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容主要包括：黨的領導、股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和高管層治理、風險內(nèi)控、關聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關者治理等方面。

第六條 公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調降評級三個步驟。

合規(guī)性評價：滿分100分，主要考查銀行保險機構公司治理是否符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管部門對相關指標逐項評價打分。

有效性評價：重點考查銀行保險機構公司治理機制的實際效果，主要關注存在的突出問題和風險。監(jiān)管部門在合規(guī)性評價基礎上對照有效性評價指標進行扣分；對銀行保險機構改善公司治理有效性的優(yōu)秀實踐可予以加分。

重大事項調降評級：當機構存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況時，監(jiān)管部門對前兩項綜合評分及其對應評估等級進行調降，形成公司治理監(jiān)管評估結果。

合規(guī)性指標或有效性指標存在的問題連續(xù)若干年得不到整改，可視情況加大扣分力度。第二年不予整改的，可予以該指標分值兩倍扣分；第三年不予整改的，可予以該指標分值四倍扣分，第四年不予整改的，可予以該指標分值八倍扣分。以此類推。

第七條 公司治理監(jiān)管評估總分值為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，80分以上至90分以下為B級，70分以上至80分以下為C級，60分以上至70分以下為D級，60分以下為E級。

第八條 存在下列情形的，可直接評定為E級：

(一)拒絕或者阻礙公司治理監(jiān)管評估；

(二)隱瞞公司治理重要事實、資產(chǎn)質量等方面的重大風險或提供虛假材料；

(三)股東虛假出資、出資不實、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽逃出資；

(四)股東通過隱藏實際控制人、隱瞞關聯(lián)關系、隱形股東、股權代持、表決權委托、一致行動約定等隱性行為規(guī)避監(jiān)管審查，對銀行保險機構的控制權或主導權造成實質影響；

(五)公司治理機制失靈，股東(大)會、董事會長期無法正常召開或做出決策；

(六)出現(xiàn)兌付危機、償付能力嚴重不足；

(七)監(jiān)管部門認定的其他公司治理機制失靈情形。

第九條 銀保監(jiān)會可以根據(jù)公司治理監(jiān)管工作需要，修訂完善銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估內(nèi)容、評價指標及評分規(guī)則，并及時告知銀行保險機構。

第三章  評估程序和分工

第十條 公司治理監(jiān)管評估每年開展一次，主要評估上一年度公司治理狀況。在公司治理監(jiān)管評估過程中，監(jiān)管部門可結合實際，適當向前追溯或向后延伸。

第十一條 公司治理監(jiān)管評估工作辦公室設在銀保監(jiān)會公司治理監(jiān)管部，統(tǒng)籌指導銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估工作；各機構監(jiān)管部門、各銀保監(jiān)局具體實施公司治理監(jiān)管評估工作。

第十二條 公司治理監(jiān)管評估流程主要包括：機構自評、監(jiān)管評估、結果反饋、督促整改等環(huán)節(jié)。

第十三條 銀行保險機構按照規(guī)定開展公司治理自評估，形成對本機構的公司治理自評估報告，每年1月底前將自評估報告及相關證明材料報送監(jiān)管部門。

第十四條 銀保監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行保險機構的監(jiān)管評估，由相關機構監(jiān)管部門組織實施；銀保監(jiān)局直接監(jiān)管的銀行機構的監(jiān)管評估，由銀保監(jiān)局組織實施。相關機構監(jiān)管部門結合日常監(jiān)管信息、機構風險狀況等情況，對銀保監(jiān)局直接監(jiān)管銀行機構的評估結果進行復核。

監(jiān)管評估采取非現(xiàn)場評估和現(xiàn)場評估相結合的方式。每一年度現(xiàn)場評估比例原則上不低于同一類型機構的30%。

監(jiān)管評估應重點結合銀行保險機構自評估報告及非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查等掌握的信息，對相關機構公司治理評分要素逐項評分，明確評分依據(jù)，對發(fā)現(xiàn)的重大問題予以確認，形成監(jiān)管評估報告。

機構監(jiān)管部門、銀保監(jiān)局原則上應于每年4月底前完成監(jiān)管評估，并將相關情況報公司治理監(jiān)管評估工作辦公室。

第十五條 結果反饋由負責監(jiān)管評估的機構監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局實施，反饋內(nèi)容包括公司治理監(jiān)管評估結果、公司治理存在的主要問題及整改要求。

第十六條 負責監(jiān)管評估的機構監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局應當督促相關機構認真落實整改要求。相關機構在收到監(jiān)管部門反饋結果后，應當根據(jù)監(jiān)管要求形成整改報告，報送相關機構監(jiān)管部門或銀保監(jiān)局。

第十七條 負責監(jiān)管評估的機構監(jiān)管部門和銀保監(jiān)局應當根據(jù)評估結果對相關機構采取相應的監(jiān)管措施。在公司治理監(jiān)管評估過程中發(fā)現(xiàn)銀行保險機構存在違法違規(guī)行為，符合行政處罰情形的，應當及時啟動立案調查程序。

第十八條 銀保監(jiān)會建立銀行保險機構公司治理監(jiān)管評估信息系統(tǒng)，加強評估全過程的信息化管理。

第四章  評估結果和運用

第十九條 公司治理監(jiān)管評估結果是衡量銀行保險機構公司治理水平的重要標準。

評估等級為A級(優(yōu)秀)，表示相關機構公司治理各方面健全，未發(fā)現(xiàn)明顯的合規(guī)性及有效性問題，公司治理機制運轉有效。

評估等級為B級(較好)，表示相關機構公司治理基本健全，同時存在一些弱點，相關機構能夠積極采取措施整改完善。

評估等級為C級(合格)，表示相關機構公司治理存在一定缺陷，公司治理合規(guī)性或有效性需加以改善。

評估等級為D級(較弱)，表示相關機構公司治理存在較多突出問題，合規(guī)性較差，有效性不足，公司治理基礎薄弱。

評估等級為E級(差)，表示相關機構公司治理存在嚴重問題，合規(guī)性差，有效性嚴重不足，公司治理整體失效。

第二十條 銀保監(jiān)會將公司治理監(jiān)管評估結果作為監(jiān)管部門配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動的重要依據(jù)，并在市場準入、現(xiàn)場檢查立項、監(jiān)管評級、監(jiān)管通報等環(huán)節(jié)加強對評估結果的運用。

第二十一條 銀保監(jiān)會根據(jù)公司治理監(jiān)管評估結果，對銀行保險機構依法采取不同監(jiān)管措施：

(一)對A級機構，不采取特別監(jiān)管措施。

(二)對B級機構，應關注公司治理風險變化，并通過窗口指導、監(jiān)管談話等方式指導機構逐步完善公司治理。

(三)對C級機構，除可采取對B級機構的監(jiān)管措施外，還可視情形依法采取下發(fā)風險提示函、監(jiān)管意見書、監(jiān)管措施決定書、監(jiān)管通報，責令機構對相關責任人予以問責，要求機構限期整改等措施。

(四)對D級機構，除可采取對C級機構的監(jiān)管措施外，在市場準入中，認定其公司治理未達到良好標準。同時，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，采取責令調整相關責任人、責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務、停止批準增設分支機構、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施。

(五)對E級機構，除可采取對D級機構的監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，對機構及責任人進行處罰。

第五章  附則

第二十二條 本辦法所稱“以上”含本數(shù)，“以下”不含本數(shù)。

第二十三條 法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定對外資銀行、外資保險公司、相互保險社、自保公司股東股權及公司治理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第二十四條 本辦法由銀保監(jiān)會負責解釋和修訂。

第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。《保險法人機構公司治理評價辦法(試行)》(保監(jiān)發(fā)〔2015〕112號)同時廢止。