各市、州、縣人民政府，省政府各部門，有關(guān)機(jī)構(gòu)：

現(xiàn)將《湖北省政府投資引導(dǎo)基金管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

湖北省政府投資引導(dǎo)基金管理委員會(huì)

（辦公室代章）

2023年7月13日

湖北省政府投資引導(dǎo)基金管理辦法（試行）

第一章　總 則

第一條? 為進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，引導(dǎo)撬動(dòng)社會(huì)資本加大對(duì)我省產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的投資力度，加快建設(shè)全國(guó)構(gòu)建新發(fā)展格局先行區(qū)，根據(jù)中央和省關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的文件精神，以及《政府投資基金暫行管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于財(cái)政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)建〔2015〕1062號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理提高財(cái)政出資效益的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕7號(hào)）等有關(guān)要求,結(jié)合我省實(shí)際制定本辦法。

第二條　本辦法所稱湖北省政府投資引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金）是指省政府出資設(shè)立支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策性引導(dǎo)基金，由省財(cái)政廳履行出資人職責(zé)，以參股設(shè)立分母基金（專項(xiàng)基金）或子基金（以下簡(jiǎn)稱參股基金）方式，按照市場(chǎng)化運(yùn)作，吸引、撬動(dòng)社會(huì)資本參與，主要支持省委、省政府鼓勵(lì)發(fā)展的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域。

第三條　引導(dǎo)基金資金來(lái)源于財(cái)政預(yù)算安排、盤活存量資金，以及運(yùn)行中產(chǎn)生的收益等，省級(jí)財(cái)政結(jié)合年度財(cái)力及基金投資進(jìn)度情況，分年逐步出資。

第四條　引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則投資運(yùn)作，實(shí)行決策與管理相分離的管理體制。

第二章? 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第五條? 組建引導(dǎo)基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱管委會(huì)），由常務(wù)副省長(zhǎng)任主任，分管金融的副省長(zhǎng)任副主任，省發(fā)改委、省科技廳、省經(jīng)信廳、省財(cái)政廳、省審計(jì)廳、省政府國(guó)資委、省地方金融監(jiān)管局等相關(guān)部門主要負(fù)責(zé)同志為成員。管委會(huì)主要職責(zé)為：統(tǒng)籌協(xié)調(diào)引導(dǎo)基金組織實(shí)施工作，對(duì)基金頂層設(shè)計(jì)、投資方向、年度投資計(jì)劃等重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，不參與基金具體投資運(yùn)作。管委會(huì)辦公室設(shè)在省財(cái)政廳。

省直相關(guān)部門作為管委會(huì)成員單位，應(yīng)充分發(fā)揮行業(yè)管理的職能作用，對(duì)涉及其行業(yè)管理職能的相關(guān)分母基金（專項(xiàng)基金），可牽頭成立理事會(huì)或政策咨詢委員會(huì)，為基金投資提供政策咨詢、行業(yè)指導(dǎo)，以及項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、推薦和服務(wù)，不參與具體投資項(xiàng)目決策。

第六條? 管委會(huì)辦公室承擔(dān)管委會(huì)日常工作，主要包括：起草引導(dǎo)基金管理制度（引導(dǎo)基金管理辦法、績(jī)效考核辦法等）和工作報(bào)告，編制年度投資計(jì)劃，協(xié)調(diào)相關(guān)單位落實(shí)管委會(huì)決定事項(xiàng)，組織遴選引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，以及管委會(huì)交辦的其他事項(xiàng)。

第七條? 引導(dǎo)基金組織形式為公司制。由省財(cái)政廳注冊(cè)成立湖北省政府投資引導(dǎo)基金有限公司（以工商登記注冊(cè)為準(zhǔn)，以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金公司），作為引導(dǎo)基金對(duì)外出資主體，受省財(cái)政廳委托代行出資人職責(zé)。主要職責(zé)包括：

（一）制定或參與制定、簽訂基金章程(合伙協(xié)議或合同)，確保出資人權(quán)益不受損失；

（二）負(fù)責(zé)參股基金設(shè)立、投后管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、退出、利潤(rùn)分配等事項(xiàng)決策及實(shí)施；

（三）按程序?qū)徍恕芨兑龑?dǎo)基金出資；

（四）建立引導(dǎo)基金投資決策和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制；

（五）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金會(huì)計(jì)賬務(wù)處理，以及財(cái)政部和省級(jí)政府投資基金報(bào)表系統(tǒng)填報(bào)、匯總、分析、上報(bào)等；

（六）負(fù)責(zé)制定政府出資讓利方案及管理費(fèi)計(jì)提辦法,報(bào)管委會(huì)審定；

（七）負(fù)責(zé)定期發(fā)布引導(dǎo)基金及參股基金運(yùn)營(yíng)信息；

（八）對(duì)法律、行政法規(guī)和省政府規(guī)定的必須經(jīng)省政府批準(zhǔn)的履行出資人職責(zé)的重大事項(xiàng)，提請(qǐng)省財(cái)政廳報(bào)請(qǐng)省政府批準(zhǔn)；

（九）按照國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定，定期向省財(cái)政廳報(bào)告有關(guān)政府出資和國(guó)有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動(dòng)、收益等匯總分析情況。

第八條? 引導(dǎo)基金采取委托專業(yè)機(jī)構(gòu)管理模式，按照“專業(yè)人做專業(yè)事”和“公開(kāi)、公平、公正”的原則，通過(guò)征集遴選、競(jìng)爭(zhēng)性談判、招投標(biāo)等方式，選擇確定國(guó)內(nèi)優(yōu)秀的專業(yè)機(jī)構(gòu)，受托管理引導(dǎo)基金。如受托管理機(jī)構(gòu)未履行好委托管理協(xié)議約定的職責(zé)義務(wù)，管委會(huì)辦公室會(huì)同引導(dǎo)基金公司可按程序?qū)⑵涑窊Q。

第九條? 受托管理機(jī)構(gòu)按照委托協(xié)議約定負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。主要職責(zé)包括：

（一）對(duì)接國(guó)家重大發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合湖北產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、布局，以及區(qū)位、稟賦特點(diǎn)，發(fā)揮其專業(yè)及資源優(yōu)勢(shì)，按照“基金投資管理+生態(tài)運(yùn)營(yíng)體系+產(chǎn)業(yè)協(xié)同培育”的模式，制定符合地方實(shí)際的基金運(yùn)營(yíng)方案，并組織實(shí)施；

（二）根據(jù)管委會(huì)批準(zhǔn)的引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃，對(duì)外發(fā)布申報(bào)指南，公開(kāi)征集或招標(biāo)選擇設(shè)立參股基金；

（三）引入?yún)⒐苫鸸芾砣烁?jìng)爭(zhēng)機(jī)制，對(duì)擬參股基金及其管理人，開(kāi)展盡職調(diào)查，設(shè)計(jì)投資和退出方案并進(jìn)行談判，協(xié)調(diào)各出資方簽訂基金章程(合伙協(xié)議或合同)等法律文件；

（四）協(xié)調(diào)、督促各出資方按約定落實(shí)出資責(zé)任，負(fù)責(zé)動(dòng)態(tài)跟蹤、監(jiān)督參股基金投向、運(yùn)行、退出及清算等投后管理工作；

（五）參與對(duì)參股基金投資運(yùn)作情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)；

（六）按季度向管委會(huì)辦公室、引導(dǎo)基金公司報(bào)告引導(dǎo)基金和參股基金投資運(yùn)作情況及其他重大事項(xiàng)；

（七）承辦管委會(huì)辦公室及引導(dǎo)基金公司交辦的其他事項(xiàng)。

第三章? 投資運(yùn)作

第十條? 引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)國(guó)家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略意圖，聚焦省委、省政府明確的“三高地、兩基地”建設(shè)等重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域開(kāi)展投資活動(dòng)。主要包括：

（一）圍繞深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，主要投向天使投資、科技成果轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)等“市場(chǎng)失靈”突出且投資風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域；

（二）圍繞全省產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和布局，主要投向五大突破性發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、發(fā)展壯大八個(gè)新興特色產(chǎn)業(yè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)等省政府鼓勵(lì)發(fā)展的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域；

（三）圍繞三大都市圈建設(shè)，支持武漢、襄陽(yáng)、宜昌等龍頭城市發(fā)起設(shè)立區(qū)域基金，輻射帶動(dòng)周邊地區(qū)發(fā)展，推動(dòng)形成區(qū)域協(xié)同發(fā)展的創(chuàng)新高地；

（四）突出基金招商和產(chǎn)業(yè)導(dǎo)入功能，支持有條件的市（州）、縣（市、區(qū)）發(fā)起設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，助力全省產(chǎn)業(yè)鏈延鏈、補(bǔ)鏈、強(qiáng)鏈。

第十一條? 引導(dǎo)基金以參股方式投資運(yùn)作，按照“基金+基金”“基金+產(chǎn)業(yè)”“基金+項(xiàng)目”等模式，與地方政府、社會(huì)資本等發(fā)起設(shè)立分母基金或子基金，不獨(dú)立發(fā)起設(shè)立股權(quán)投資企業(yè)。

對(duì)于省委、省政府確定的需要重點(diǎn)扶持或鼓勵(lì)的特定產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，可采取按引導(dǎo)基金實(shí)繳規(guī)模的一定比例為限參股設(shè)立專項(xiàng)基金予以支持。

第十二條? 引導(dǎo)基金參股基金可采用公司制、有限合伙制等不同組織形式。按照現(xiàn)行法律法規(guī)，應(yīng)當(dāng)制定基金公司章程（合伙協(xié)議或合同），明確基金設(shè)立的政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域和地域、決策機(jī)制、基金管理人、風(fēng)險(xiǎn)防范、績(jī)效評(píng)價(jià)、投資退出、管理費(fèi)用、收益分配、政府和社會(huì)資本的權(quán)利和責(zé)任等。

第十三條? 引導(dǎo)基金出資遵循“資金跟著項(xiàng)目走”原則，避免資金閑置沉淀。參股基金出資均采取認(rèn)繳制，根據(jù)基金投資進(jìn)度，按約定比例進(jìn)行出資。引導(dǎo)基金可動(dòng)態(tài)調(diào)整對(duì)各參股基金的出資份額，對(duì)募投進(jìn)度快、財(cái)政出資撬動(dòng)比例高、支持產(chǎn)業(yè)效果好的可以適當(dāng)傾斜。

第十四條? 引導(dǎo)基金參股基金原則上應(yīng)由引導(dǎo)基金公司、受托管理機(jī)構(gòu)按照公開(kāi)征集、遴選基金、盡職調(diào)查、投資決策、管委會(huì)辦公室備案等流程設(shè)立，省委、省政府決策要求引導(dǎo)基金出資參股的除外。

第十五條? 引導(dǎo)基金出資支持對(duì)象應(yīng)滿足以下條件：

（一）基金管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)合作條件。

1.在市場(chǎng)監(jiān)督管理部門注冊(cè)，經(jīng)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)備案，實(shí)繳注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元。管理團(tuán)隊(duì)經(jīng)營(yíng)管理基金規(guī)模原則上不低于5億元，具備較強(qiáng)的資金募集能力及豐富的項(xiàng)目?jī)?chǔ)備；

2.至少有3名具備5年以上股權(quán)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員，高級(jí)管理人員具備基金從業(yè)資格；

3.具備良好的管理業(yè)績(jī)，至少有3個(gè)以上成功投資案例；

4.在湖北省內(nèi)設(shè)置固定辦公場(chǎng)所并配備專屬且穩(wěn)定的管理團(tuán)隊(duì)，至少1名核心人員常駐湖北辦公；

5.有健全的股權(quán)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制，完善的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供輔導(dǎo)、管理、咨詢等增值服務(wù)；

6.機(jī)構(gòu)及其工作人員無(wú)違法犯罪等不良記錄。

（二）市（州）、縣（市、區(qū)）申請(qǐng)合作條件。

1.具有國(guó)家級(jí)、省級(jí)認(rèn)定的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)載體（含園區(qū)、基地）；

2.基金投向符合全省產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、布局，具有兩家以上國(guó)家、省級(jí)認(rèn)定的新興產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)企業(yè)、細(xì)分領(lǐng)域隱形冠軍等，或省重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈牽頭管理部門認(rèn)定的龍頭骨干企業(yè)，或有2個(gè)以上確定的優(yōu)質(zhì)投資項(xiàng)目；

3.基金規(guī)模充分考慮本級(jí)財(cái)政承受能力，且已有明確的資金募集渠道，有民營(yíng)資本參與的優(yōu)先設(shè)立。年度預(yù)算中，未足額保障“三保”、債務(wù)付息等必保支出的，不得申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金；

4.出資主體明確為已設(shè)立或擬新設(shè)立的本級(jí)政府投資引導(dǎo)基金；

5.基金管理機(jī)構(gòu)明確，且原則上符合本條第（一）款規(guī)定的條件。

第十六條? 新設(shè)參股基金除符合第十五條基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定條件外,還應(yīng)符合以下條件:

（一）在湖北省境內(nèi)注冊(cè);

（二）參股分母基金原則上單只基金規(guī)模不低于10億元,參股子基金原則上單只基金規(guī)模不低于2億元。不強(qiáng)制限定基金規(guī)模,具體情況根據(jù)市場(chǎng)需求確定;

（三）主要發(fā)起人、參股基金管理機(jī)構(gòu)已基本確定,并草簽基金章程(合伙協(xié)議或合同);

（四）其他出資人已落實(shí),并保證資金按約定及時(shí)足額到位。

第十七條? 申請(qǐng)引導(dǎo)基金對(duì)現(xiàn)有投資基金進(jìn)行增資的,除滿足第十六條規(guī)定條件外,還應(yīng)滿足以下條件:

（一）基金已按有關(guān)法律、法規(guī)設(shè)立,并按規(guī)定在有關(guān)部門備案;

（二）基金投資方向符合本辦法有關(guān)規(guī)定;

（三）基金全體出資人同意增資方案,且增資操作符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。?

第十八條? 參股基金管理機(jī)構(gòu)在基金中認(rèn)繳出資額原則上不低于基金規(guī)模的1%。

第十九條　在參股基金中，引導(dǎo)基金參股不控股，參股比例原則上不超過(guò)20%，且不為第一大股東。對(duì)省委、省政府批準(zhǔn)設(shè)立的社會(huì)效益較好、募資難度較大、投資風(fēng)險(xiǎn)較高的政策性參股基金，引導(dǎo)基金出資比例可適當(dāng)放寬。

第二十條? 引導(dǎo)基金參股基金對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的投資額，原則上不超過(guò)參股基金總規(guī)模的20%（天使投資可放寬到30%），參股比例不超過(guò)被投資企業(yè)總股本的30%，且不為第一大股東。根據(jù)既定專項(xiàng)任務(wù)政策目標(biāo)情況設(shè)立的參股專項(xiàng)基金除外。

第二十一條? 建立省市縣聯(lián)動(dòng)機(jī)制，優(yōu)化參股基金出資結(jié)構(gòu)。各級(jí)政府共同出資比例原則上不超過(guò)50%，省內(nèi)財(cái)政及國(guó)資出資總額占比原則上不超過(guò)80%。

第二十二條? 引導(dǎo)基金參股基金應(yīng)優(yōu)先投資于湖北省范圍內(nèi)企業(yè)，且返投比例不低于引導(dǎo)基金實(shí)繳出資額的1.2倍。返投比例認(rèn)定范圍包括：

（一）參股基金對(duì)注冊(cè)地為我省企業(yè)的投資；

（二）參股基金對(duì)外地企業(yè)投資，并將投資企業(yè)遷入我?。?年內(nèi)遷出的除外），或被我省注冊(cè)企業(yè)收購(gòu)（僅限于控股型收購(gòu)或收購(gòu)并表）的實(shí)際投資額；

（三）參股基金對(duì)外地企業(yè)投資，通過(guò)該項(xiàng)目投資，將其企業(yè)總部、區(qū)域總部、納稅主體、生產(chǎn)基地、研發(fā)基地落戶我省，或在我省成立子公司（實(shí)繳資本不低于參股基金投資額）等的實(shí)際投資額；

（四）參股基金管理機(jī)構(gòu)或?qū)儆谕粚?shí)際控制人的管理公司在管的且未設(shè)定對(duì)我省返投任務(wù)的其他基金新增對(duì)我省企業(yè)的直接投資額或新增投資外地企業(yè)且符合前述情形的實(shí)際投資額。

第四章 基金退出、收益分配與激勵(lì)

第二十三條　引導(dǎo)基金參股基金應(yīng)當(dāng)按照市場(chǎng)化方式獨(dú)立運(yùn)作，存續(xù)期限原則上不超過(guò)7年。確需延長(zhǎng)的，經(jīng)管委會(huì)批準(zhǔn)可適當(dāng)延長(zhǎng)，但總存續(xù)期不得超過(guò)10年。

第二十四條? 引導(dǎo)基金可以通過(guò)股權(quán)（份額）轉(zhuǎn)讓、社會(huì)股東回購(gòu)、并購(gòu)重組、減資及清算等方式退出參股基金。參股基金到期后，應(yīng)當(dāng)在各出資人監(jiān)督下組織清算，清算收益用于引導(dǎo)基金滾動(dòng)發(fā)展。

第二十五條　引導(dǎo)基金與其他出資人在參股基金出資協(xié)議中約定，有下述情況之一的，引導(dǎo)基金無(wú)需其他出資人同意，可選擇提前退出：

（一）參股基金設(shè)立方案審批后超過(guò)一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)；

（二）引導(dǎo)基金出資撥付托管參股基金賬戶一年以上，未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)；

（三）參股基金未按章程（合伙協(xié)議或合同）約定投資；

（四）參股基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)變化；

（五）其他不符合參股基金章程（合伙協(xié)議或合同）約定情形。

第二十六條? 按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，應(yīng)在參股基金章程（合伙協(xié)議或合同）中明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式，引導(dǎo)基金出資原則上與其他出資方同股同權(quán)。當(dāng)參股基金出現(xiàn)虧損時(shí)，由各出資方共同承擔(dān)，引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。收益分配可按照“先回本后分利、先有限合伙人后普通合伙人”的原則進(jìn)行,也可根據(jù)基金實(shí)際情況,由引導(dǎo)基金和其他出資人協(xié)商確定。

第二十七條? 參股基金應(yīng)根據(jù)章程(合伙協(xié)議或合同)約定及時(shí)分配投資收益。對(duì)于歸屬引導(dǎo)基金的投資收益和利息等,應(yīng)及時(shí)繳入引導(dǎo)基金托管賬戶,用于引導(dǎo)基金滾動(dòng)發(fā)展或獎(jiǎng)勵(lì)性支出等。?

第二十八條? 為更好發(fā)揮政策導(dǎo)向功能，引導(dǎo)基金可通過(guò)適當(dāng)讓利方式，鼓勵(lì)參股基金投資于政府主導(dǎo)的投資期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)性高、收益率低的項(xiàng)目，具體讓利方案由引導(dǎo)基金公司會(huì)同受托管理機(jī)構(gòu)研究制訂,按程序報(bào)基金管委會(huì)審批。讓利應(yīng)遵循以下原則:?

（一）引導(dǎo)基金讓利應(yīng)以其所產(chǎn)生的收益為限,不得動(dòng)用本金;?

（二）引導(dǎo)基金只對(duì)社會(huì)出資人讓利,不對(duì)其他財(cái)政性出資讓利;?

（三）引導(dǎo)基金讓利僅限于引導(dǎo)基金在參股基金中出資收益的讓利，其中對(duì)分母基金參股子基金中社會(huì)出資人的讓利,由子基金管理人與分母基金、子基金出資人協(xié)商確定。?

第二十九條? 為加大對(duì)境內(nèi)外頭部投資機(jī)構(gòu)招引力度，吸引資本、項(xiàng)目、人才等高端創(chuàng)新要素聚集，除參股基金管理機(jī)構(gòu)按照委托協(xié)議獲取固定比例超額收益外，引導(dǎo)基金可以獲分配的投資收益的一定比例為限對(duì)參股基金管理機(jī)構(gòu)實(shí)施額外獎(jiǎng)勵(lì)。

第五章　風(fēng)險(xiǎn)控制

第三十條? 引導(dǎo)基金不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。地方政府不得以借貸資金出資設(shè)立各類投資基金，嚴(yán)禁利用投資基金違法違規(guī)變相舉債。

第三十一條? 引導(dǎo)基金及其參股基金不得從事以下業(yè)務(wù):

（一）融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);

（二）投資于二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA級(jí)以下的企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品;

（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外);

（四）吸收或變相吸收存款,或向第三方提供貸款和資金拆借;

（五）進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資;

（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金;

（七）國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的其他業(yè)務(wù)。?

第三十二條? 為保證引導(dǎo)基金資金安全合規(guī)運(yùn)行，省財(cái)政廳、引導(dǎo)基金公司應(yīng)選擇在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立且具備資質(zhì)的商業(yè)銀行托管基金資產(chǎn)，主要負(fù)責(zé)資金保管、撥付、結(jié)算、對(duì)賬等日常工作，并對(duì)基金投資活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，定期向省財(cái)政廳及引導(dǎo)基金公司提供資金托管報(bào)告。

第三十三條? 引導(dǎo)基金公司應(yīng)當(dāng)遵照有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，加強(qiáng)投后管理，切實(shí)防范基金運(yùn)作過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，保障基金運(yùn)行安全。托管銀行應(yīng)建立完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

第六章　考核監(jiān)督

第三十四條? 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按年度對(duì)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況及社會(huì)效益等開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，并報(bào)管委會(huì)辦公室。管委會(huì)辦公室建立引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)制度，每年對(duì)引導(dǎo)基金開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。引導(dǎo)基金公司及受托管理機(jī)構(gòu)每年對(duì)參股基金投資運(yùn)營(yíng)情況開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)?？?jī)效評(píng)價(jià)從整體效能出發(fā)實(shí)施綜合評(píng)價(jià)，不對(duì)單個(gè)項(xiàng)目作單獨(dú)考核?？?jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果用于引導(dǎo)基金及其參股基金出資調(diào)整、管理費(fèi)計(jì)提等方面。具體績(jī)效考核辦法另行制定。

第三十五條? 引導(dǎo)基金管理費(fèi)以在投實(shí)繳規(guī)模為基數(shù)、按照超額累退的方式計(jì)提，結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，管理費(fèi)計(jì)提比例可作適當(dāng)上浮或下調(diào)。管理費(fèi)從引導(dǎo)基金托管賬戶利息中解決。

第三十六條? 引導(dǎo)基金公司及受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和信息披露機(jī)制，全面掌握引導(dǎo)基金及其參股基金運(yùn)營(yíng)情況，定期向管委會(huì)辦公室報(bào)告。

第三十七條? 建立引導(dǎo)基金投資容錯(cuò)機(jī)制。對(duì)主投我省種子期、初創(chuàng)期的參股基金發(fā)生的損失，給予最高30%的投資虧損允許率，在投資虧損允許率范圍內(nèi)的正常投資虧損按盡職免責(zé)原則處理。對(duì)于因失職瀆職、徇私舞弊、利益輸送等造成基金重大損失的，按照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定處理。

第三十八條? 引導(dǎo)基金及其參股基金應(yīng)當(dāng)接受審計(jì)部門的審計(jì)及財(cái)政部門的監(jiān)督檢查。對(duì)存在弄虛作假騙取引導(dǎo)基金出資，或不按規(guī)定用途使用、截留挪用、揮霍浪費(fèi)引導(dǎo)基金資金等違法違規(guī)行為的，依照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第七章　附　則

第三十九條? 引導(dǎo)基金參與出資的國(guó)家級(jí)基金或與國(guó)家級(jí)基金合作設(shè)立參股基金的，按照國(guó)家級(jí)基金有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)引導(dǎo)基金管委會(huì)同意，可給予參股基金“一事一議”政策支持。

第四十條? 本辦法由管委會(huì)辦公室（省財(cái)政廳）負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條? 本辦法自印發(fā)之日起施行。