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類 別：金融監(jiān)管制度文 號(hào)：中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告2005年第5號(hào)頒發(fā)日期：2004-03-17
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
為了規(guī)范國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的行為，促進(jìn)我國(guó)債券市場(chǎng)進(jìn)一步發(fā)展，中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)共同制定了《國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法》，現(xiàn)予公布實(shí)施。
國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法
第一條 為規(guī)范國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行，保護(hù)債券持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》和《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所指國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)是指進(jìn)行開(kāi)發(fā)性貸款和投資的國(guó)際開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。
第三條 本辦法所稱國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券（以下簡(jiǎn)稱人民幣債券）是指國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計(jì)價(jià)的債券。
第四條 在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財(cái)政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)，由窗口單位會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)等部門審核后，報(bào)國(guó)務(wù)院同意。
第五條 國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)會(huì)同財(cái)政部根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支狀況，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核。
第六條 中國(guó)人民銀行對(duì)人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理。
第七條 國(guó)家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進(jìn)行管理。
第八條 財(cái)政部及國(guó)家有關(guān)外債、外資管理部門對(duì)發(fā)債所籌資金發(fā)放的貸款和投資進(jìn)行管理。
第九條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備以下條件：
（一）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)且具備人民幣債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)，人民幣債券信用級(jí)別為AA級(jí)以上；
（二）已為中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在十億美元以上；
（三）所募集資金用于向中國(guó)境內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目提供中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金，投資項(xiàng)目符合中國(guó)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定。主權(quán)外債項(xiàng)目應(yīng)列入相關(guān)國(guó)外貸款規(guī)劃。
第十條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)提交以下材料：
（一）人民幣債券發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告；
（二）募集說(shuō)明書；
（三）近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注；
（四）人民幣債券信用評(píng)級(jí)報(bào)告及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說(shuō)明；
（五）為中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供貸款和投資情況；
（六）擬提供貸款和股本資金的項(xiàng)目清單及相關(guān)證明文件和法律文件；
（七）按照《中華人民共和國(guó)律師法》執(zhí)業(yè)的律師出具的法律意見(jiàn)書；
（八）與本期債券相關(guān)的其他重要事項(xiàng)。
第十一條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券，其財(cái)務(wù)資料須由按照《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》注冊(cè)的會(huì)計(jì)師依據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審計(jì)，并對(duì)外公開(kāi)披露。
第十二條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券須由按照《中華人民共和國(guó)律師法》執(zhí)業(yè)的律師進(jìn)行法律認(rèn)證并出具法律意見(jiàn)書。
第十三條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)組成承銷團(tuán)承銷商應(yīng)為在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
第十四條 人民幣債券發(fā)行結(jié)束后經(jīng)相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)，可以交易流通。
第十五條 獲準(zhǔn)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人）應(yīng)當(dāng)遵循中國(guó)有關(guān)信息披露的法律規(guī)定，切實(shí)履行信息披露義務(wù)。
第十六條 人民幣債券發(fā)行利率由發(fā)行人參照同期國(guó)債收益率水平確定，并由中國(guó)人民銀行核定。
第十七條 發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金應(yīng)用于中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外。發(fā)行人應(yīng)按中國(guó)有關(guān)法律規(guī)定對(duì)發(fā)債閑置資金進(jìn)行使用和管理。
第十八條 發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前一個(gè)月內(nèi)為發(fā)債募集的資金開(kāi)立非居民人民幣專用賬戶，該賬戶的開(kāi)立、注銷及有關(guān)資金的結(jié)、售匯應(yīng)經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。
第十九條 人民幣債券發(fā)行后，收回貸款和退出投資獲得人民幣收入用于償付原境外調(diào)入資金需購(gòu)匯匯出的以及發(fā)行人匯出投資收益的須到國(guó)家外匯管理局辦理購(gòu)匯匯出核準(zhǔn)手續(xù)。
第二十條 發(fā)行人因貸款無(wú)法及時(shí)收回或其他原因?qū)е缕錈o(wú)法按期償還人民幣債券本息時(shí)可從中國(guó)境外調(diào)入外匯資金，并按有關(guān)規(guī)定開(kāi)立外匯專用賬戶，外匯資金結(jié)匯須經(jīng)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)。
第二十一條 發(fā)行人須在每季度末向國(guó)家外匯管理局報(bào)送運(yùn)用人民幣債券資金發(fā)放及回收人民幣貸款、投資的情況。
第二十二條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語(yǔ)言應(yīng)為中文。
第二十三條 國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時(shí)，適用中國(guó)法律。
第二十四條 本辦法由中國(guó)人民銀行會(huì)同財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)解釋。
第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
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