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國(guó)家外匯管理局關(guān)于自費(fèi)出境留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金購(gòu)付匯的通知 字號(hào) 大號(hào) 標(biāo)準(zhǔn) 小號(hào)

類      別：外匯法規(guī)
文      號(hào)：匯發(fā)[2000]82號(hào)
頒發(fā)日期：1999-07-30 地   區(qū)：全國(guó)
行   業(yè)：其他
時(shí)效性：有效

國(guó)家外匯管理局各分局，北京、重慶外匯管理部，大連、青島、寧波、廈門、深圳分局；中國(guó)銀行：

    為了實(shí)施匯發(fā)（1998）11號(hào)《關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民個(gè)人外匯管理暫行辦法〉的通知》第三條關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人自費(fèi)出境留學(xué)只有在預(yù)交一定比例外匯保證金后才能取得前往國(guó)家入境簽證的特殊情況下，允許居民個(gè)人交納一定比例人民幣保證金后購(gòu)買外匯的規(guī)定，現(xiàn)將具體辦理事宜通知如下：

    一、此項(xiàng)售匯業(yè)務(wù)授權(quán)具有辦理個(gè)人因私兌換業(yè)務(wù)的中國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“銀行”）辦理。

    二、自費(fèi)留學(xué)人員辦理預(yù)交人民幣保證金的購(gòu)付匯手續(xù)為：

    1、自費(fèi)留學(xué)人員到銀行辦理預(yù)交人民幣保證金前，應(yīng)當(dāng)持因私普通護(hù)照、境外機(jī)構(gòu)預(yù)交外匯保證金通知書等向戶籍所在地國(guó)家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）提出申請(qǐng)。

    2、經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，自費(fèi)留學(xué)人員應(yīng)持外匯局核準(zhǔn)件和購(gòu)匯相關(guān)憑證到銀行辦理預(yù)交人民幣保證金手續(xù)和購(gòu)付匯手續(xù)。

    3、銀行在辦理預(yù)交人民幣保證金購(gòu)匯業(yè)務(wù)時(shí)，具體手續(xù)按照中國(guó)銀行總行制定的《境內(nèi)居民個(gè)人出國(guó)留學(xué)購(gòu)匯預(yù)交人民幣保證金操作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定辦理（見(jiàn)附件）。

    三、外匯局的審核手續(xù)為：

    1、外匯局對(duì)自費(fèi)留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金購(gòu)匯證明文件進(jìn)行真實(shí)性審核后，在“自費(fèi)留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金通知書”等核準(zhǔn)件上簽署意見(jiàn)。

    2、“自費(fèi)留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金通知書”格式，由各分局自行設(shè)計(jì)，可考慮并入相關(guān)的售匯審核通知書中。

    3、各分局辦理預(yù)交人民幣保證金的供匯審核權(quán)限為等值5萬(wàn)美元，超過(guò)等值5萬(wàn)美元的，報(bào)總局審核。

    四、中國(guó)銀行及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度后15日內(nèi)，向同級(jí)外匯局上報(bào)自費(fèi)出境留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金及購(gòu)匯情況。

    五、本通知自2000年7月1日起執(zhí)行。

    請(qǐng)各分局、外匯管理局收到本通知后，盡快轉(zhuǎn)發(fā)所轄分支局、中國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)；中國(guó)銀行總行盡快轉(zhuǎn)發(fā)具有辦理境內(nèi)居民個(gè)人因私兌換業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)。在執(zhí)行過(guò)程中，如遇到問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局管檢司反映。

    附件：境內(nèi)居民個(gè)人出國(guó)留學(xué)購(gòu)匯預(yù)收人民幣保證金操作規(guī)程

    一、根據(jù)《境內(nèi)居民個(gè)人外匯管理暫行辦法》及其有關(guān)補(bǔ)充規(guī)定，特制定本操作規(guī)程；

    二、本規(guī)程所稱“境內(nèi)居民個(gè)人”系指居住在中華人民共和國(guó)境內(nèi)的中國(guó)人；

    本規(guī)程適用范圍為境內(nèi)居民個(gè)人自費(fèi)出國(guó)留學(xué)需預(yù)交一定比例外匯保證金方能取得簽證而申請(qǐng)購(gòu)匯的特殊情況。

    本規(guī)程所稱“人民幣保證金”系指上述特殊情況下，自費(fèi)出國(guó)留學(xué)的境內(nèi)居民個(gè)人申請(qǐng)購(gòu)匯時(shí)在銀行按當(dāng)天現(xiàn)鈔賣出價(jià)折算的購(gòu)匯人民幣金額基礎(chǔ)上需額外交納一定比例的人民幣作為保證金。

    三、自費(fèi)出國(guó)留學(xué)的境內(nèi)居民個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱“出國(guó)留學(xué)人員”）在辦理預(yù)交人民幣保證金購(gòu)匯時(shí)，無(wú)論購(gòu)匯金額多少，均需持本人戶籍證明、工作單位（無(wú)工作單位的由戶口所在地街道辦事處或鄉(xiāng)以上人民政府）的證明文件、已辦護(hù)照、錄取通知書及費(fèi)用證明等有關(guān)證明材料到當(dāng)?shù)赝鈪R管理局辦理入學(xué)預(yù)交保證金通知書；

    四、開(kāi)戶：出國(guó)留學(xué)人員持當(dāng)?shù)赝鈪R管理局簽發(fā)的入學(xué)預(yù)交保證金通知書及第三條中所列有關(guān)證明材料（護(hù)照需另提供一份復(fù)印件），到銀行具有辦理個(gè)人售匯業(yè)務(wù)資格的分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立人民幣保證金帳戶，辦理交存人民幣保證金手續(xù)；

    1、出國(guó)留學(xué)人員開(kāi)立人民幣保證金帳戶，應(yīng)填寫個(gè)人留學(xué)購(gòu)匯人民幣保證金開(kāi)戶申請(qǐng)書并預(yù)留簽字或印鑒（見(jiàn)附件二）。銀行經(jīng)辦人員核對(duì)護(hù)照、證明材料及開(kāi)戶申請(qǐng)書無(wú)誤后，通過(guò)會(huì)計(jì)系統(tǒng)為其開(kāi)立人民幣保證金帳戶，收取相應(yīng)人民幣保證金?？铐?xiàng)收妥后，銀行經(jīng)辦人員將加蓋有銀行業(yè)務(wù)專用章的個(gè)人留學(xué)購(gòu)匯人民幣保證金開(kāi)戶申請(qǐng)書客戶回執(zhí)聯(lián)交開(kāi)戶人，開(kāi)戶申請(qǐng)書銀行留存聯(lián)、護(hù)照復(fù)印件、入學(xué)預(yù)交保證金通知書銀行留存；

    2、有關(guān)會(huì)計(jì)科目：在840科目“存入保證金”下增設(shè)二級(jí)科目“8409個(gè)人購(gòu)匯保證金”，使用活期利率計(jì)息，利息應(yīng)按規(guī)定征收利息稅；

    3、個(gè)人留學(xué)購(gòu)匯人民幣保證金開(kāi)戶申請(qǐng)書一式三聯(lián)，第一聯(lián)銀行留存，第二聯(lián)客戶回執(zhí)，第三聯(lián)作傳票附件。

    4、收取人民幣保證金標(biāo)準(zhǔn)：在銀行當(dāng)天按現(xiàn)鈔賣出價(jià)購(gòu)匯所需人民幣金額基礎(chǔ)上加收一定比例的人民幣保證金，此人民幣保證金比例另行通知。

    五、購(gòu)匯：出國(guó)留學(xué)人員辦完交存人民幣保證金后，即可持人民幣保證金回執(zhí)辦理相應(yīng)的購(gòu)匯手續(xù)；

    六、關(guān)戶及退還人民幣保證金：

    1、出國(guó)留學(xué)人員辦妥前往國(guó)家或地區(qū)有效入境簽證后，須本人持護(hù)照及簽證正本（需提供一份簽證頁(yè)復(fù)印件）、人民幣保證金回執(zhí)到銀行辦理退還人民幣f保證金手續(xù)。銀行經(jīng)辦人員在根據(jù)留存檔案查驗(yàn)完護(hù)照及人民幣保證金回執(zhí)無(wú)誤后，在人民幣保證金回執(zhí)銀行備注欄注明“已關(guān)戶”及關(guān)戶日期，關(guān)閉其保證金帳戶并將人民幣保證金本、息全部退還。簽證頁(yè)復(fù)印件及人民幣保證金回執(zhí)銀行留存歸卷；

    2、出國(guó)留學(xué)人員未取得前往國(guó)簽證或因故取消出國(guó)，須持人民幣保證金回執(zhí)到銀行，先將所購(gòu)?fù)鈪R按結(jié)匯當(dāng)日銀行掛牌匯率辦理結(jié)匯退款手續(xù)（因結(jié)匯退款與購(gòu)匯時(shí)的匯率不同產(chǎn)生的匯差由客戶承擔(dān)），后憑人民幣保證金回執(zhí)及兌換水單辦理人民幣保證金退還手續(xù)。銀行經(jīng)辦人員審核無(wú)誤后，在人民幣保證金回執(zhí)銀行備注欄注明“已關(guān)戶”及關(guān)戶日期，關(guān)閉其保證金帳戶并將人民幣保證金本、息全部退還，人民幣保證金回執(zhí)銀行留存歸卷；

    3、人民幣保證金退還手續(xù)應(yīng)由本人辦理。

    七、掛失：出國(guó)留學(xué)人員遺失人民幣保證金回執(zhí)，應(yīng)由本人及時(shí)攜帶辦理開(kāi)戶時(shí)的有關(guān)證明材料到開(kāi)戶行辦理掛失手續(xù)。辦理手續(xù)時(shí)，須向銀行提交書面掛失申請(qǐng)書。銀行經(jīng)辦人員與留存檔案核對(duì)無(wú)誤并做相應(yīng)記錄后補(bǔ)開(kāi)一人民幣保證金回執(zhí)，回執(zhí)上應(yīng)注有補(bǔ)開(kāi)的字樣或簽章。辦理掛失手續(xù)不收費(fèi)；

    八、經(jīng)批準(zhǔn)辦理境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯業(yè)務(wù)的分支行應(yīng)定期將預(yù)交保證金購(gòu)匯的情況上報(bào)同級(jí)國(guó)家外匯管理局，并由各省、直轄市分行匯總轄內(nèi)各行后報(bào)送總行（報(bào)表格式見(jiàn)附件一）。報(bào)表為季報(bào)表，統(tǒng)計(jì)范圍為境內(nèi)居民個(gè)人出國(guó)留學(xué)購(gòu)匯需預(yù)收人民幣保證金的售匯情況。統(tǒng)計(jì)方法為按去往國(guó)家匯總，人民幣保證金單位為元，折算率使用國(guó)家外匯管理局制訂的內(nèi)部折算率；

    九、本規(guī)程自2000年7月1日起執(zhí)行。