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類 別：外匯法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：1998-02-13
地 區(qū)：全國行 業(yè)：其他時效性：有效
日中經(jīng)濟貿(mào)易中心北京事務(wù)所：
貴中心關(guān)于“就貴國加強外匯管理，有關(guān)期望要求事項”的函收悉。日中經(jīng)濟貿(mào)易中心所做的此項調(diào)查，促使中、日雙方加深了解，尤其是對中方管理部門了解近期外匯管理政策和法規(guī)的實施效果更是大有益處。從長遠看，此項調(diào)查有利于中日雙方的貿(mào)易往來和經(jīng)濟發(fā)展。因此，我們十分感謝日中經(jīng)濟貿(mào)易中心卓有成效的工作。由于調(diào)查報告反映的情況具有一定代表性，我們很重視其內(nèi)容，并作了充分研究。我們認為，調(diào)查報告中所反映的問題，由于政策的調(diào)整，很多問題實際上已不復(fù)存在；其余問題，我們已經(jīng)逐步解決；一些好的、有建設(shè)性的建議與意見，我們在以后制定法規(guī)時，將予以吸收。同時，我們也希望加強與貴中心的聯(lián)系和溝通，相互交流信息，共同促進日中貿(mào)易的進一步發(fā)展。現(xiàn)就函中有關(guān)中國外匯管理的問題回復(fù)如下：
一、關(guān)于人民幣貸款困難問題
人民幣貸款，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營范疇，在國家法律、法規(guī)規(guī)定的框架內(nèi)，是否給予企業(yè)貸款，商業(yè)銀行具有完全的獨立的決定權(quán)。對此，我們從未作任何限制。但是，在1998年下半年，受東南亞金融危機的影響，一些外商投資企業(yè)，由于擔(dān)心人民幣貶值，為規(guī)避匯率風(fēng)險，利用外匯擔(dān)保形式大量借貸人民幣，然后用人民幣買匯對外支付進口貸款，從而達到將其外債轉(zhuǎn)化為內(nèi)債以規(guī)避匯率風(fēng)險的目的。這種非正常的出于套利目的的人民幣貸款，數(shù)額巨大，已經(jīng)影響到一些真正需要人民幣貸款的企業(yè)的正常貸款需求，嚴(yán)格干擾了我國的正常金融秩序。因此，1998年9月28日，我們在銀發(fā)（1998）458號文“關(guān)于加強境內(nèi)金融機構(gòu)外匯擔(dān)保項下人民幣貸款業(yè)務(wù)管理的通知”中對其進行了統(tǒng)一規(guī)范。通知規(guī)定：境內(nèi)中資外匯指定銀行向境內(nèi)中資機構(gòu)提供人民幣貸款時，不得接受外資銀行和境外機構(gòu)的任何形式的外匯擔(dān)保，也不得接受“境內(nèi)機構(gòu)定期存款開戶證實書”以及外匯匯票、本票、支票、債券、股票等作為人民幣貸款的質(zhì)押憑證；境內(nèi)中資外匯指定銀行可以向外商投資企業(yè)發(fā)放外匯質(zhì)押和外資銀行外匯擔(dān)保項下人民幣貸款，但外商投資企業(yè)所質(zhì)押外匯僅限于外債項下外匯收入，且其注冊資本金應(yīng)按照合同規(guī)定足額到位，為外商投資企業(yè)人民幣貸款業(yè)務(wù)出具外匯擔(dān)保的機構(gòu)原則上限于境內(nèi)外資銀行，如為境外外資銀行，必須是獲得國際權(quán)威評級機構(gòu)穆迪或標(biāo)準(zhǔn)普爾A1或A＋以上信用評級的銀行，擔(dān)保形式為備用信用證或無條件的不可撤銷的保函，擔(dān)保項下人民幣貸款只能用于補充企業(yè)流動資金不足，不得用于彌補長期項目投資缺口，不得用于購匯進口和還貸。外商投資企業(yè)以外匯收入質(zhì)押或接受外資銀行外匯擔(dān)保后，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理登記手續(xù)。因此，我們認為，外商投資企業(yè)只要是符合我國法律、法規(guī)規(guī)定的真實的正常的人民幣貸款，是不存在所謂困難問題的。我們規(guī)范人民幣貸款業(yè)務(wù)，正是為我國逐步開放和擴大外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)奠定良好的基礎(chǔ)。
二、關(guān)于何謂“異地”問題
根據(jù)（98）匯國函字第199號文“進口付匯貿(mào)易真實性審核規(guī)定”的規(guī)定，所謂異地為企業(yè)所在地外匯局管轄的市、縣以外的地區(qū)。即企業(yè)到其注冊地外匯局管轄的市、縣以外的外匯指定銀行辦理開證、購付匯等業(yè)務(wù)，無論是同省、自治區(qū)、直轄市還是跨省、自治區(qū)、直轄市之間，都需事前到所在地外匯局辦理異地付匯備案手續(xù)。
允許企業(yè)在異地辦理開證、購付匯等手續(xù)，是我國為方便企業(yè)運作而制定的一項措施。但是，在前期的外匯大檢查當(dāng)中，我們發(fā)現(xiàn)，大量的逃匯、騙購?fù)鈪R案件，都是不法分子利用各地外匯指定銀行之業(yè)務(wù)能力與水平的差距，以異地開證、購付匯等手段進行的。因此，1998年9月16日，我們在匯發(fā)（1998）22號文“關(guān)于完善售付匯管理的補充通知”中規(guī)定，凡1998年9月1日之前開出的“異地付匯備案表”，外匯指定銀行仍予以辦理；9月1日之后購付匯企業(yè)在注冊地之外的其他地區(qū)發(fā)生的購付匯業(yè)務(wù)一律停止。
考慮到由于歷史沿革，大部分外商投資企業(yè)的業(yè)務(wù)都是在外資銀行辦理，而外資銀行又沒有足夠營業(yè)網(wǎng)點，因此，1998年10月8日，我們在銀發(fā)（1998）481號文“關(guān)于異地售付匯問題的通知”中規(guī)定：企業(yè)到注冊地所屬省、自治區(qū)、直轄市以內(nèi)，但在注冊地外匯局管轄之外的外匯指定銀行辦理開證、購付匯業(yè)務(wù)，按照“進口付匯貿(mào)易真實性審核規(guī)定”的規(guī)定，企業(yè)事前到所在地外匯局辦理異地付匯備案手續(xù)后即可辦理。但中資企業(yè)不允許跨省、自治區(qū)、直轄市辦理異地開證、購付匯業(yè)務(wù)；至于外商投資企業(yè)，只要是經(jīng)外匯局批準(zhǔn)在異地外資銀行開有外匯結(jié)算帳戶的，無論是辦理同省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)異地還是跨省、自治區(qū)、直轄市的異地開證、購付匯業(yè)務(wù)，都可憑注冊地外匯局簽發(fā)并經(jīng)過付匯地外匯局核對后的“進口付匯備案表”，按結(jié)售匯管理有關(guān)規(guī)定到異地開戶行辦理購付匯手續(xù)。
考慮到我國外貿(mào)管理體制的現(xiàn)狀，以及國家級外貿(mào)公司的經(jīng)營方式，1998年11月11日，我們在匯發(fā)（1998）73號文中規(guī)定：國家外匯管理局公布的“對外付匯進口單位名錄”上的進口單位，即國家級外貿(mào)公司可憑進口付匯備案表辦理跨省、直轄市、自治區(qū)的貿(mào)易項下異地購付匯業(yè)務(wù)。
三、關(guān)于簡化、統(tǒng)一審核資料問題
近一時期，為了完善外匯管理，打擊騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯等非法經(jīng)營活動和非法資金流動，我局在1997年清理和修改外匯法規(guī)的基礎(chǔ)上，發(fā)布了一些補充和完善現(xiàn)有外匯管理法規(guī)的文件。由于時間緊急、情勢危急，確實存在規(guī)定不太明確、操作性不強的問題。針對此問題，我們已著手對1998年發(fā)布施行的文件進行清理，并加以明確和細化，對需要審核的有效憑證和商業(yè)單據(jù)將進一步明確和簡化，尤其是非貿(mào)易項下的對外支付，如服務(wù)貿(mào)易等。同時，我們已經(jīng)制定《國家外匯管理局外匯管理法規(guī)制定程序》，以規(guī)范外匯管理法規(guī)的制定與發(fā)布，提高外匯管理法規(guī)的透明度。另外，我們在制定外匯管理法規(guī)時，將加強事前的調(diào)查研究工作，充分聽取銀行、企業(yè)等單位的意見；并通過新聞媒介或國際互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)及時對外發(fā)布，使銀行、企業(yè)等外匯從業(yè)人員及時了解法規(guī)內(nèi)容，調(diào)整經(jīng)營方式。同時，將加強對外匯管理工作人員和外匯從業(yè)人員的培訓(xùn)，使他們準(zhǔn)確、全面的理解和掌握外匯管理法規(guī)的政策和內(nèi)容，方便銀行和企業(yè)操作。
一九九九年一月十四日
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