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中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強律師從事證券法律業(yè)務(wù)管理的通知  字號 大號 標準 小號

類      別：證券法規(guī)
文      號：證監(jiān)法字[1998]1號
頒發(fā)日期：1997-08-02 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè)
時效性：有效

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市證管辦（證監(jiān)會），上海、深圳證券交易所，上海、深圳證券監(jiān)管專員辦事處：為了規(guī)范律師從事證券法律業(yè)務(wù)的行為，有效防范和化解證券市場風(fēng)險，保護投資者利益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，現(xiàn)就加強律師從事證券法律業(yè)務(wù)管理問題通知如下：

    一、股票發(fā)行人、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行人和證券投資基金發(fā)起人，必須聘請具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所（以下簡稱律師事務(wù)所）及具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師（以下簡稱律師）按照《公司法》、《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》、《可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法》、《證券投資基金管理暫行辦法》和《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》出具法律意見書。

    二、證券承銷機構(gòu)從事證券承銷業(yè)務(wù)，主承銷商必須聘請律師，按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第八號》的有關(guān)規(guī)定出具驗證筆錄。證券主承銷商在從事配股承銷業(yè)務(wù)中，應(yīng)當聘請律師參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第八號》的規(guī)定制作驗證筆錄。同一項目的證券發(fā)行人、證券主承銷商不得聘請同一家律師事務(wù)所提供法律服務(wù)。

    三、證券投資基金和基金管理公司發(fā)起人必須聘請律師，對所申請設(shè)立的基金是否具備發(fā)行與上市的法定條件進行審查，并對下列文件的真實性、準確性、完整性進行審查并出具法律意見書：

    1.發(fā)起人協(xié)議；

    2.基金契約和托管協(xié)議；

    3.招募說明書；

    4.申請設(shè)立基金管理公司的其他申報材料；

    5.基金管理公司章程。

    四、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人聘請的律師出具法律意見書，參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第六號》第一部分《法律意見書和律師工作報告的內(nèi)容與格式（試行）》的規(guī)定辦理?？赊D(zhuǎn)換債券主承銷商聘請的律師參照《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第八號》的規(guī)定制作驗證筆錄。

    五、以境內(nèi)資產(chǎn)到境外或香港等地發(fā)行股票和上市，必須按照《國務(wù)院關(guān)于進一步加強在境外發(fā)行股票和上市管理的通知》（國發(fā)[1997]21號，以下簡稱《通知》）執(zhí)行。發(fā)行和上市過程中，境外或香港等地證券監(jiān)管部門和證券交易所、證券經(jīng)營機構(gòu)等提出需要境內(nèi)或者內(nèi)地律師出具法律意見的，必須由具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師提供，其他未取得從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師不得為在境外或者香港等地發(fā)行股票和上市活動提供法律意見。律師對《通知》及有關(guān)法規(guī)、政策把握不準、尤其對有關(guān)境外發(fā)行和上市是否需要履行國內(nèi)審批手續(xù)的問題，應(yīng)當書面向中國證監(jiān)會咨詢，不得在沒有掌握相關(guān)法規(guī)、政策的情況下出具法律意見書，不得誤導(dǎo)客戶和境外證券監(jiān)管機構(gòu)。

    六、律師事務(wù)所在從事證券法律業(yè)務(wù)活動中應(yīng)當加強自律，強化內(nèi)部管理，提高律師業(yè)務(wù)水平，嚴格要求律師在業(yè)務(wù)活動中依法行事。

    律師從事證券法律業(yè)務(wù)應(yīng)當按照本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)范，遵循獨立、合法、勤勉盡責(zé)的原則，對所核查文件內(nèi)容的合法性、完整性、規(guī)范性進行核查和驗證。

    七、律師從事證券法律業(yè)務(wù)，嚴禁制作、出具有虛假、嚴重誤導(dǎo)性陳述內(nèi)容或者重大遺漏的法律文件，嚴禁明示或者暗示當事人制作或者出具虛假文件。嚴禁利用履行職務(wù)所獲得的內(nèi)幕信息從事內(nèi)幕交易或者泄露當事人的商業(yè)秘密。

    八、律師在從事證券法律業(yè)務(wù)活動中，已經(jīng)勤勉盡責(zé)仍不能對其法律問題作出準確判斷的，應(yīng)當發(fā)表保留意見，并且應(yīng)當指出有保留意見的事項對本次發(fā)行（配股）、上市等的影響程度，不得利用回避問題的方式誤導(dǎo)監(jiān)管部門、有關(guān)當事人和投資者。保留意見應(yīng)當在法律意見書中作為主要問題特別列明。

    律師出具法律意見書，除發(fā)表保留意見的事項外，對某一法律事實與法律行為的判斷必須有一個確定的和準確的結(jié)論，不得使用“基本符合”、“我們理解”等含糊措辭。“基本符合”、“我們理解”等含糊措辭并不成為律師不受監(jiān)管部門處罰的理由和根據(jù)。

    九、律師事務(wù)所接受委托為當事人提供證券法律服務(wù)，應(yīng)當指派本所具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師對項目實地考察、調(diào)查和了解，并在相關(guān)文件中簽字，不得由本所無證券法律業(yè)務(wù)資格的律師或者其他律師事務(wù)所的律師進行具體工作，而以本所有資格律師的名義出具法律意見書。

    十、律師事務(wù)所及律師在業(yè)務(wù)活動中不得以詆毀同行、支付介紹費或者給予回扣、利用行政干預(yù)等不正當手段招攬業(yè)務(wù)。

    十一、律師辭職、調(diào)離本所，所在律師事務(wù)所及律師本人應(yīng)當于情況發(fā)生之日起十五日內(nèi)報中國證監(jiān)會法律部備案。律師事務(wù)所增加具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師，應(yīng)當于該律師調(diào)入本所之日起十五日內(nèi)報中國證監(jiān)會法律部備案。

    十二、律師事務(wù)所因具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師人數(shù)不足三人的，中國證監(jiān)會將暫停受理其出具的有關(guān)法律文件，直至其具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師達到法定人數(shù)。十三、律師事務(wù)所及律師違反本通知有關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會將視情節(jié)輕重，對其給予警告、罰款、沒收非法所得、暫停或者取消其從事證券法律業(yè)務(wù)資格的處罰；造成嚴重社會影響的，認定為證券市場禁入者。