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類 別：外匯法規(guī)文 號(hào)：匯傳[1996]19號(hào)頒發(fā)日期：1996-10-23
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分局，哈爾濱、沈陽(yáng)、長(zhǎng)春、杭州、濟(jì)南、武漢、南京、成都、西安分局：
根據(jù)國(guó)家外匯管理局關(guān)于外商投資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）實(shí)行銀行結(jié)售匯的有關(guān)文件規(guī)定，現(xiàn)將企業(yè)申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶中的有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、請(qǐng)各分局抓緊辦理企業(yè)帳戶申報(bào)與區(qū)分工作，務(wù)必于1996年9月30日完成，對(duì)遺留問(wèn)題事后再行處理。
二、對(duì)未辦理申報(bào)與區(qū)分的外匯帳戶，分別處理如下：
1.未經(jīng)批準(zhǔn)保留的空戶，從10月1日起由開(kāi)戶銀行辦理帳戶銷戶手續(xù)；
2.對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)保留的外匯帳戶，企業(yè)應(yīng)自10月1日起至10月15日止將余額劃入相應(yīng)的經(jīng)批準(zhǔn)保留的外匯帳戶，期間，外匯局對(duì)該類帳戶的收支實(shí)行監(jiān)管；企業(yè)逾期未辦理劃轉(zhuǎn)手續(xù)的，開(kāi)戶銀行應(yīng)通知外匯局，再由外匯局通知開(kāi)戶銀行對(duì)帳戶余額實(shí)行強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)，同時(shí)辦理撤戶手續(xù)；
3.從10月1日起，外匯局對(duì)未辦理帳戶申報(bào)與區(qū)分手續(xù)并有外匯收支發(fā)生的帳戶實(shí)行監(jiān)管；未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，開(kāi)戶銀行不得為企業(yè)辦理外匯收支業(yè)務(wù)；
4.外匯局對(duì)10月1日之前未辦理外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分手續(xù)的企業(yè)在銀行開(kāi)立的睡眠戶（1995年10月1日以來(lái)未有收支活動(dòng)的帳戶）實(shí)行監(jiān)管；對(duì)此類帳戶的處理辦法國(guó)家外匯管理局將另文通知。
三、已辦理外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分手續(xù)的企業(yè)，其外匯結(jié)算帳戶余額如超過(guò)外匯局核定的最高金額，超過(guò)部分必須在5個(gè)工作日內(nèi)結(jié)匯；如不辦理結(jié)匯，開(kāi)戶銀行應(yīng)通知企業(yè)辦理結(jié)匯，并報(bào)告外匯局；外匯局對(duì)超過(guò)最高金額而不按規(guī)定結(jié)匯的企業(yè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》①第三十八條第二款及《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第四十一條的有關(guān)規(guī)定，可對(duì)其超額部分處以每日3‰的罰款。
四、各分局須于1996年10月1日前將本通知中有關(guān)問(wèn)題通知各外匯指定銀行，并要求其將有關(guān)內(nèi)容公告張貼于銀行營(yíng)業(yè)大廳。
五、各外匯指定銀行必須在1996年10月30日前，將《外商投資企業(yè)未申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計(jì)表》（附件一），《外商投資企業(yè)已申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計(jì)表》（附件二）報(bào)當(dāng)?shù)赝鈪R局；各分局應(yīng)于1996年11月15日前，將《外商投資企業(yè)外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分情況匯總表》（附件三）上報(bào)國(guó)家外匯管理局。
六、各分局應(yīng)于1996年10月5日前將9月30日帳戶區(qū)分情況和已申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶的外商投資企業(yè)1996年6月30日的開(kāi)戶數(shù)及帳戶余額的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)重新電傳上報(bào)國(guó)家外匯管理局。
七、從1996年10月1日起，外匯調(diào)劑中心不得為未申報(bào)與區(qū)分帳戶的企業(yè)辦理調(diào)劑外匯業(yè)務(wù)。外匯調(diào)劑中心辦理外匯調(diào)劑業(yè)務(wù)也要嚴(yán)格執(zhí)行《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》。
特此通知。
附件：
一、《外商投資企業(yè)未申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計(jì)表》
二、《外商投資企業(yè)已申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計(jì)表》
三、《外商投資企業(yè)外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分情況匯總表》
附件一： 外商投資企業(yè)未申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計(jì)表
金額單位：萬(wàn)美元
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｜ ｜ 未申報(bào)與區(qū)分帳戶 ｜ 睡眠戶 ｜ ｜
｜ 企業(yè)名稱 ｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜ 空戶 ｜
｜ ｜ 帳戶數(shù) ｜ 余額 ｜ 帳戶數(shù) ｜ 余額 ｜ ｜
｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜
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填表單位（蓋章） 負(fù)責(zé)人： 填表人： 填報(bào)日期：
說(shuō)明：1.睡眠戶指從1995年10月1日以來(lái)帳戶雖有余額但未發(fā)生收支的帳戶；
空戶指帳戶余額為零，但到填表時(shí)未銷戶的帳戶。
2.非美元幣種帳戶金額，按填表日市場(chǎng)匯價(jià)中間價(jià)統(tǒng)一折成美元金額填入。
3.未申報(bào)與區(qū)分帳戶數(shù)統(tǒng)計(jì)到填表日止。
附件二： 外商投資企業(yè)已申報(bào)與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計(jì)表
金額單位：萬(wàn)美元
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｜ ｜ 未經(jīng)批準(zhǔn)保留的帳戶 ｜
｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 企業(yè)名稱 ｜ ｜ 其他帳戶 ｜
｜ ｜ 空戶 ｜－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜ 帳戶數(shù) ｜ 余額 ｜
｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜
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填表單位（蓋章） 負(fù)責(zé)人：
填表人：
填報(bào)日期：
說(shuō)明：其他帳戶指帳戶有余額，到填表時(shí)未辦理劃轉(zhuǎn)的帳戶；
空戶指余額為零，但到填表時(shí)未銷戶的帳戶。
附件三： 外商投資企業(yè)外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分情況匯總表
分局蓋章：
填報(bào)日期： 年 月 日
金額單位：萬(wàn)美元
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｜企業(yè)數(shù) ｜ 帳戶數(shù) ｜ 帳戶余額 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜未辦理外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分企｜ ｜ ｜
｜業(yè) ｜ ｜ ｜
｜ 其中：睡眠戶 ｜ ｜ ｜
｜ 空戶 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜合 計(jì) ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜已辦理外匯帳戶申報(bào)與區(qū)分企｜ ｜ ｜
｜業(yè) ｜ ｜ ｜
｜ 其中：空戶 ｜ ｜ ｜
｜ 其他帳戶 ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜
｜合 計(jì) ｜ ｜ ｜
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說(shuō)明：1.未辦理帳戶申報(bào)與區(qū)分企業(yè)：指到填表時(shí)未辦理帳戶申報(bào)與區(qū)分的企業(yè)數(shù)。
2.已辦理帳戶申報(bào)與區(qū)分企業(yè)：指統(tǒng)計(jì)到填表時(shí)未辦理撤戶和帳戶余額劃轉(zhuǎn)的空戶和其他帳戶。
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