類 別:外匯法規(guī)文 號:匯傳[1996]19號頒發(fā)日期:1996-10-23
地 區(qū):全國行 業(yè):金融業(yè)時效性:有效
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局,計劃單列市、經濟特區(qū)分局,哈爾濱、沈陽、長春、杭州、濟南、武漢、南京、成都、西安分局:
根據國家外匯管理局關于外商投資企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”)實行銀行結售匯的有關文件規(guī)定,現(xiàn)將企業(yè)申報與區(qū)分外匯帳戶中的有關問題通知如下:
一、請各分局抓緊辦理企業(yè)帳戶申報與區(qū)分工作,務必于1996年9月30日完成,對遺留問題事后再行處理。
二、對未辦理申報與區(qū)分的外匯帳戶,分別處理如下:
1.未經批準保留的空戶,從10月1日起由開戶銀行辦理帳戶銷戶手續(xù);
2.對未經批準保留的外匯帳戶,企業(yè)應自10月1日起至10月15日止將余額劃入相應的經批準保留的外匯帳戶,期間,外匯局對該類帳戶的收支實行監(jiān)管;企業(yè)逾期未辦理劃轉手續(xù)的,開戶銀行應通知外匯局,再由外匯局通知開戶銀行對帳戶余額實行強制劃轉,同時辦理撤戶手續(xù);
3.從10月1日起,外匯局對未辦理帳戶申報與區(qū)分手續(xù)并有外匯收支發(fā)生的帳戶實行監(jiān)管;未經外匯局批準,開戶銀行不得為企業(yè)辦理外匯收支業(yè)務;
4.外匯局對10月1日之前未辦理外匯帳戶申報與區(qū)分手續(xù)的企業(yè)在銀行開立的睡眠戶(1995年10月1日以來未有收支活動的帳戶)實行監(jiān)管;對此類帳戶的處理辦法國家外匯管理局將另文通知。
三、已辦理外匯帳戶申報與區(qū)分手續(xù)的企業(yè),其外匯結算帳戶余額如超過外匯局核定的最高金額,超過部分必須在5個工作日內結匯;如不辦理結匯,開戶銀行應通知企業(yè)辦理結匯,并報告外匯局;外匯局對超過最高金額而不按規(guī)定結匯的企業(yè),根據《中華人民共和國外匯管理條例》①第三十八條第二款及《結匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第四十一條的有關規(guī)定,可對其超額部分處以每日3‰的罰款。
四、各分局須于1996年10月1日前將本通知中有關問題通知各外匯指定銀行,并要求其將有關內容公告張貼于銀行營業(yè)大廳。
五、各外匯指定銀行必須在1996年10月30日前,將《外商投資企業(yè)未申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》(附件一),《外商投資企業(yè)已申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》(附件二)報當?shù)赝鈪R局;各分局應于1996年11月15日前,將《外商投資企業(yè)外匯帳戶申報與區(qū)分情況匯總表》(附件三)上報國家外匯管理局。
六、各分局應于1996年10月5日前將9月30日帳戶區(qū)分情況和已申報與區(qū)分外匯帳戶的外商投資企業(yè)1996年6月30日的開戶數(shù)及帳戶余額的準確數(shù)據重新電傳上報國家外匯管理局。
七、從1996年10月1日起,外匯調劑中心不得為未申報與區(qū)分帳戶的企業(yè)辦理調劑外匯業(yè)務。外匯調劑中心辦理外匯調劑業(yè)務也要嚴格執(zhí)行《結匯、售匯及付匯管理規(guī)定》。
特此通知。
附件:
一、《外商投資企業(yè)未申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》
二、《外商投資企業(yè)已申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》
三、《外商投資企業(yè)外匯帳戶申報與區(qū)分情況匯總表》
附件一: 外商投資企業(yè)未申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表
金額單位:萬美元
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| | 未申報與區(qū)分帳戶 | 睡眠戶 | |
| 企業(yè)名稱 |----------|----------| 空戶 |
| | 帳戶數(shù) | 余額 | 帳戶數(shù) | 余額 | |
|--------|---------------------|------|
| | | |
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填表單位(蓋章) 負責人: 填表人: 填報日期:
說明:1.睡眠戶指從1995年10月1日以來帳戶雖有余額但未發(fā)生收支的帳戶;
空戶指帳戶余額為零,但到填表時未銷戶的帳戶。
2.非美元幣種帳戶金額,按填表日市場匯價中間價統(tǒng)一折成美元金額填入。
3.未申報與區(qū)分帳戶數(shù)統(tǒng)計到填表日止。
附件二: 外商投資企業(yè)已申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表
金額單位:萬美元
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| | 未經批準保留的帳戶 |
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| 企業(yè)名稱 | | 其他帳戶 |
| | 空戶 |--------------|
| | | 帳戶數(shù) | 余額 |
|--------|---------------------------|
| | |
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填表單位(蓋章) 負責人:
填表人:
填報日期:
說明:其他帳戶指帳戶有余額,到填表時未辦理劃轉的帳戶;
空戶指余額為零,但到填表時未銷戶的帳戶。
附件三: 外商投資企業(yè)外匯帳戶申報與區(qū)分情況匯總表
分局蓋章:
填報日期: 年 月 日
金額單位:萬美元
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|企業(yè)數(shù) | 帳戶數(shù) | 帳戶余額 |
|-------------|-----------|-----------|
|未辦理外匯帳戶申報與區(qū)分企| | |
|業(yè) | | |
| 其中:睡眠戶 | | |
| 空戶 | | |
|-------------|-----------|-----------|
|合 計 | | |
|-------------|-----------|-----------|
|已辦理外匯帳戶申報與區(qū)分企| | |
|業(yè) | | |
| 其中:空戶 | | |
| 其他帳戶 | | |
|-------------|-----------|-----------|
|合 計 | | |
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說明:1.未辦理帳戶申報與區(qū)分企業(yè):指到填表時未辦理帳戶申報與區(qū)分的企業(yè)數(shù)。
2.已辦理帳戶申報與區(qū)分企業(yè):指統(tǒng)計到填表時未辦理撤戶和帳戶余額劃轉的空戶和其他帳戶。