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關于外商投資企業(yè)申報和區(qū)分外匯帳戶若干問題的通知 字號 大號 標準 小號

類      別:外匯法規(guī)
文      號:匯傳[1996]19號
頒發(fā)日期:1996-10-23
地   區(qū):全國
行   業(yè):金融業(yè)
時效性:有效

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局,計劃單列市、經濟特區(qū)分局,哈爾濱、沈陽、長春、杭州、濟南、武漢、南京、成都、西安分局:

    根據國家外匯管理局關于外商投資企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”)實行銀行結售匯的有關文件規(guī)定,現(xiàn)將企業(yè)申報與區(qū)分外匯帳戶中的有關問題通知如下:

    一、請各分局抓緊辦理企業(yè)帳戶申報與區(qū)分工作,務必于1996年9月30日完成,對遺留問題事后再行處理。

    二、對未辦理申報與區(qū)分的外匯帳戶,分別處理如下:

    1.未經批準保留的空戶,從10月1日起由開戶銀行辦理帳戶銷戶手續(xù);

    2.對未經批準保留的外匯帳戶,企業(yè)應自10月1日起至10月15日止將余額劃入相應的經批準保留的外匯帳戶,期間,外匯局對該類帳戶的收支實行監(jiān)管;企業(yè)逾期未辦理劃轉手續(xù)的,開戶銀行應通知外匯局,再由外匯局通知開戶銀行對帳戶余額實行強制劃轉,同時辦理撤戶手續(xù);

    3.從10月1日起,外匯局對未辦理帳戶申報與區(qū)分手續(xù)并有外匯收支發(fā)生的帳戶實行監(jiān)管;未經外匯局批準,開戶銀行不得為企業(yè)辦理外匯收支業(yè)務;

    4.外匯局對10月1日之前未辦理外匯帳戶申報與區(qū)分手續(xù)的企業(yè)在銀行開立的睡眠戶(1995年10月1日以來未有收支活動的帳戶)實行監(jiān)管;對此類帳戶的處理辦法國家外匯管理局將另文通知。

    三、已辦理外匯帳戶申報與區(qū)分手續(xù)的企業(yè),其外匯結算帳戶余額如超過外匯局核定的最高金額,超過部分必須在5個工作日內結匯;如不辦理結匯,開戶銀行應通知企業(yè)辦理結匯,并報告外匯局;外匯局對超過最高金額而不按規(guī)定結匯的企業(yè),根據《中華人民共和國外匯管理條例》①第三十八條第二款及《結匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第四十一條的有關規(guī)定,可對其超額部分處以每日3‰的罰款。

    四、各分局須于1996年10月1日前將本通知中有關問題通知各外匯指定銀行,并要求其將有關內容公告張貼于銀行營業(yè)大廳。

    五、各外匯指定銀行必須在1996年10月30日前,將《外商投資企業(yè)未申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》(附件一),《外商投資企業(yè)已申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》(附件二)報當?shù)赝鈪R局;各分局應于1996年11月15日前,將《外商投資企業(yè)外匯帳戶申報與區(qū)分情況匯總表》(附件三)上報國家外匯管理局。

    六、各分局應于1996年10月5日前將9月30日帳戶區(qū)分情況和已申報與區(qū)分外匯帳戶的外商投資企業(yè)1996年6月30日的開戶數(shù)及帳戶余額的準確數(shù)據重新電傳上報國家外匯管理局。

    七、從1996年10月1日起,外匯調劑中心不得為未申報與區(qū)分帳戶的企業(yè)辦理調劑外匯業(yè)務。外匯調劑中心辦理外匯調劑業(yè)務也要嚴格執(zhí)行《結匯、售匯及付匯管理規(guī)定》。

    特此通知。

    附件:

    一、《外商投資企業(yè)未申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》

    二、《外商投資企業(yè)已申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表》

    三、《外商投資企業(yè)外匯帳戶申報與區(qū)分情況匯總表》

    附件一:    外商投資企業(yè)未申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表

    金額單位:萬美元

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|                |  未申報與區(qū)分帳戶  |        睡眠戶      |            |
|    企業(yè)名稱    |----------|----------|    空戶    |
|                |  帳戶數(shù)  |  余額  |  帳戶數(shù)  |  余額  |            |
|--------|---------------------|------|
|                |                                          |            |
---------------------------------------
    填表單位(蓋章)  負責人:  填表人:  填報日期:
    說明:1.睡眠戶指從1995年10月1日以來帳戶雖有余額但未發(fā)生收支的帳戶;
空戶指帳戶余額為零,但到填表時未銷戶的帳戶。
    2.非美元幣種帳戶金額,按填表日市場匯價中間價統(tǒng)一折成美元金額填入。
    3.未申報與區(qū)分帳戶數(shù)統(tǒng)計到填表日止。
    附件二:                  外商投資企業(yè)已申報與區(qū)分外匯帳戶情況統(tǒng)計表
    金額單位:萬美元
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|                |                  未經批準保留的帳戶                  |
|                |---------------------------|
|    企業(yè)名稱    |                        |          其他帳戶          |
|                |          空戶          |--------------|
|                |                        |    帳戶數(shù)    |    余額    |
|--------|---------------------------|
|                |                                                      |
--------------------------------------
    填表單位(蓋章)  負責人:
    填表人:
    填報日期:
    說明:其他帳戶指帳戶有余額,到填表時未辦理劃轉的帳戶;
    空戶指余額為零,但到填表時未銷戶的帳戶。
    附件三:          外商投資企業(yè)外匯帳戶申報與區(qū)分情況匯總表
    分局蓋章:
    填報日期:    年    月    日
    金額單位:萬美元
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|企業(yè)數(shù)                    |        帳戶數(shù)        |      帳戶余額        |
|-------------|-----------|-----------|
|未辦理外匯帳戶申報與區(qū)分企|                      |                      |
|業(yè)                        |                      |                      |
|      其中:睡眠戶        |                      |                      |
|            空戶          |                      |                      |
|-------------|-----------|-----------|
|合    計                  |                      |                      |
|-------------|-----------|-----------|
|已辦理外匯帳戶申報與區(qū)分企|                      |                      |
|業(yè)                        |                      |                      |
|      其中:空戶          |                      |                      |
|            其他帳戶      |                      |                      |
|-------------|-----------|-----------|
|合    計                  |                      |                      |
---------------------------------------    

    說明:1.未辦理帳戶申報與區(qū)分企業(yè):指到填表時未辦理帳戶申報與區(qū)分的企業(yè)數(shù)。

    2.已辦理帳戶申報與區(qū)分企業(yè):指統(tǒng)計到填表時未辦理撤戶和帳戶余額劃轉的空戶和其他帳戶。