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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：財(cái)國債字[1997]57號(hào)頒發(fā)日期：1996-10-01
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
國務(wù)院有關(guān)部門：
1997年特種定向債券的發(fā)行計(jì)劃已經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)。現(xiàn)將國務(wù)院有關(guān)部門募集數(shù)及發(fā)行辦法正式下達(dá)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，并認(rèn)真做好認(rèn)購今年特種定向債券的準(zhǔn)備工作，保證發(fā)行計(jì)劃順利完成。
附件：一、1997年特種定向債券國務(wù)院有關(guān)部門任務(wù)落實(shí)表
二、1997年特種定向債券國務(wù)院有關(guān)部門發(fā)行辦法
三、委托轉(zhuǎn)帳協(xié)議（樣本）
四、1997年特種定向債券交款情況表（表樣）
附件一：１９９７年特種定向債券國務(wù)院有關(guān)部門任務(wù)落實(shí)表
制表日期：１９９７年５月２０日 單位：萬元
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｜ 部 門 ｜ 任務(wù)數(shù) ｜ 部 門 ｜ 任務(wù)數(shù) ｜
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｜鐵道部 ｜ ２４００｜交通部 ｜ ６２００｜
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｜郵電部 ｜１７５００｜煤炭部 ｜ ２８００｜
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｜水利部 ｜ １８０｜電力部 ｜ ９０６０｜
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｜中國民用航空總局 ｜ １３２０｜中國人民銀行 ｜ ２９００｜
｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜
｜中國建筑工程總公司 ｜ ９００｜中國有色金屬總公司 ｜ ２７００｜
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｜中國石油天然氣總公司 ｜ ５８００｜中國銀行 ｜ ６００｜
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｜中國建設(shè)銀行 ｜ １２００｜中國工商銀行 ｜ ４１００｜
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｜中國農(nóng)業(yè)銀行 ｜ １６００｜中國人民保險(xiǎn)公司 ｜ ７４０｜
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｜交通銀行 ｜ ｜合計(jì) ｜６００００｜
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附件二：1997年特種定向債券國務(wù)院有關(guān)部門發(fā)行辦法
為籌集國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金，加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金的投資管理，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，決定向國務(wù)院有關(guān)部門發(fā)行1997年特種定向債券。
一、發(fā)行條件
1.1997年特種定向債券（以下簡稱本期債券）向國務(wù)院有關(guān)部門發(fā)行總額計(jì)劃為6億元。從1997年9月22日開始發(fā)行，至10月21日結(jié)束。
2.本期債券為附息國債，期限五年，年利率8.8％，利息按年支付。起息日從債券購買日（交款日）開始，每年對(duì)月對(duì)日支付利息（節(jié)、假日順延），2002年對(duì)月對(duì)日（節(jié)、假日順延）支付最后一年利息并償還本金。
3.本期債券暫不上市交易。
二、發(fā)行方式
1.本期債券由財(cái)政部發(fā)行，采取向國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)以及其他社會(huì)保險(xiǎn)基金等機(jī)構(gòu)投資人定向募集的方式發(fā)行。
2.本期債券分部門的定向募集數(shù)，由財(cái)政部、勞動(dòng)部按照1996年底國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金歷年滾存余額的一定比例、并參考1996年特種定向債券國務(wù)院有關(guān)部門的購買情況確定下達(dá)，各國務(wù)院有關(guān)部門必須按期完成募集任務(wù)。
3.本期債券以收款單的形式發(fā)行，由財(cái)政部負(fù)責(zé)收款單的印制、調(diào)運(yùn)和分發(fā)。
4.財(cái)政部委托北京市財(cái)政局代表財(cái)政部辦理本期債券國務(wù)院有關(guān)部門的募集發(fā)行、支付利息及到期償還本金等有關(guān)具體事宜；國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)在本系統(tǒng)內(nèi)根據(jù)統(tǒng)籌情況落實(shí)定向募集數(shù)，辦理系統(tǒng)內(nèi)的利息及本金劃撥事宜。
三、款項(xiàng)的繳納與上劃
1.國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于10月21日前，持轉(zhuǎn)帳支票到北京市財(cái)政局辦理繳款手續(xù)。
2.北京市財(cái)政局根據(jù)收到的轉(zhuǎn)帳支票，開出“1997年特種定向債券”收款單（一式三聯(lián)）。收款單第一聯(lián)作為記帳憑證；第二聯(lián)由繳款單位留存，作為每年支取利息及到期兌取本金的依據(jù)；第三聯(lián)由北京市財(cái)政局留存，作為辦理掛失及每年支付利息及到期兌付本金的依據(jù)。
各地財(cái)政部門繳款代碼表
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｜ 代 碼 ｜ 地 區(qū) ｜ 代 碼 ｜ 地 區(qū) ｜
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｜９００１ ｜ 北 京 ｜ ９０１９｜ 青 島 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００２ ｜ 天 津 ｜ ９０２０｜ 河 南 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００３ ｜ 河 北 ｜ ９０２１｜ 湖 北 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００４ ｜ 山 西 ｜ ９０２２｜ 湖 南 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００５ ｜ 內(nèi)蒙古 ｜ ９０２３｜ 廣 東 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００６ ｜ 遼 寧 ｜ ９０２４｜ 深 圳 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００７ ｜ 大 連 ｜ ９０２５｜ 廣 西 ｜
｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜９００８ ｜ 吉 林 ｜ ９０２６｜ 海 南 ｜
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｜９００９ ｜ 黑龍江 ｜ ９０２７｜ 四 川 ｜
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｜９０１０ ｜ 上 海 ｜ ９０２８｜ 重 慶 ｜
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｜９０１１ ｜ 江 蘇 ｜ ９０２９｜ 貴 州 ｜
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｜９０１２ ｜ 浙 江 ｜ ９０３０｜ 云 南 ｜
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｜９０１３ ｜ 寧 波 ｜ ９０３１｜ 西 藏 ｜
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｜９０１４ ｜ 安 徽 ｜ ９０３２｜ 陜 西 ｜
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｜９０１５ ｜ 福 建 ｜ ９０３３｜ 甘 肅 ｜
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｜９０１６ ｜ 廈 門 ｜ ９０３４｜ 青 海 ｜
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｜９０１７ ｜ 江 西 ｜ ９０３５｜ 寧 夏 ｜
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｜９０１８ ｜ 山 東 ｜ ９０３６｜ 新 疆 ｜
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附件三：委托轉(zhuǎn)帳協(xié)議
（以下簡稱甲方）同1997年特種定向債券（以下簡稱“本期債券”）購買單位：
（以下簡稱乙方），按照“1997年特種定向債券國務(wù)院有關(guān)部門發(fā)行辦法”規(guī)定的利息支取辦法，簽定本協(xié)議。
第一條 乙方承擔(dān)義務(wù)
1.向甲方指定利息轉(zhuǎn)帳的開戶銀行及帳號(hào)，
開戶銀行為：
帳 號(hào) 為：
2.利息轉(zhuǎn)帳開戶銀行及帳號(hào)如有變動(dòng)，應(yīng)在利息支付日前10天，以書面的形式通知甲方。
3.乙方對(duì)未到帳利息款項(xiàng)，于利息支付日過后1個(gè)月內(nèi)及時(shí)通知甲方查詢。
第二條 甲方承擔(dān)下列義務(wù)
1.每年利息支付日（節(jié)、假日順延），按本協(xié)議第一條乙方提供的帳戶劃轉(zhuǎn)利息。
2.協(xié)助乙方追查未到帳利息款項(xiàng)。
第三條 違約責(zé)任
除發(fā)生不可抗拒因素外，違約責(zé)任按以下各項(xiàng)執(zhí)行：
1.由于乙方指定帳戶有誤或未及時(shí)向甲方通告帳戶更改造成的利息款項(xiàng)未到帳，其損失由乙方承擔(dān)。
2.由于甲方未及時(shí)劃轉(zhuǎn)利息，給乙方造成的損失由甲方承擔(dān)。
第四條 本協(xié)議自甲方代表和乙方代表共同簽署之日起生效。本協(xié)議正本一式二份，由甲方、乙方各持一份。
甲方： 乙方：
（簽字） （簽字）
一九九七年 月 日
附件四：1997年特種定向債券交款情況表（表樣）
填報(bào)日期： 單位：萬元
3.北京市財(cái)政局在收到款項(xiàng)的次日將款項(xiàng)劃入財(cái)政部指定帳戶，并在匯款單上注明“特種定向債券”字樣。
收款單位：財(cái)政部國債司
開戶銀行：中國人民銀行總行國庫司
帳 號(hào)：0215001－9705
用 途：1997年特種定向債券發(fā)行款
行 號(hào)：10051
為便于核對(duì)與管理，在繳款時(shí)，請(qǐng)?jiān)趨R款用途欄上加注北京市財(cái)政局的繳款代碼（見各地財(cái)政部門繳款代碼表）。
四、每年利息的支取及到期本金的償付
本期債券購買單位依據(jù)“1997年特種定向債券”收款單第二聯(lián)在每年利息支付日支取利息。利息支取采取委托轉(zhuǎn)帳的方式，即購買單位與北京市財(cái)政局事先簽定有關(guān)委托簽發(fā)單位直接辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)的協(xié)議（見附件三“協(xié)議樣本”），由北京市財(cái)政局負(fù)責(zé)每年按期將利息劃轉(zhuǎn)到購買單位指定帳戶。北京市財(cái)政局應(yīng)將每次轉(zhuǎn)帳信匯單回執(zhí)聯(lián)（或復(fù)印件）附在收款單第三聯(lián)后，作為已向購買單位支付利息的憑證。
本期債券到期時(shí)，購買單位須委托專人持收款單第二聯(lián)和單位證明，到北京市財(cái)政局辦理本金兌取手續(xù)，北京市財(cái)政局在核對(duì)無誤后，填列收款單第二聯(lián)、第三聯(lián)的相應(yīng)欄目，并由購買單位經(jīng)辦人簽章。本金兌付手續(xù)辦理完畢，收款單第二聯(lián)由北京市財(cái)政局收回。
國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)在每年收到利息和到期兌付本金后，根據(jù)本系統(tǒng)債券募集情況，逐級(jí)下?lián)芾⒑捅窘稹?/p>
五、手續(xù)費(fèi)的撥付及分配比例
本期債券發(fā)行手續(xù)費(fèi)為發(fā)行額的3‰，其中北京市財(cái)政局1‰，國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)2‰。在國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)通過北京市財(cái)政局按期、足額上劃定向募集款后（以10月26日財(cái)政部指定帳戶收到款項(xiàng)為準(zhǔn)），由財(cái)政部一次支付到北京市財(cái)政局，由其根據(jù)募集款繳納情況撥付國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)。對(duì)于無特殊情況、不按期繳納募集款的，財(cái)政部將視情況扣減部分發(fā)行手續(xù)費(fèi)。
本期債券利息支付手續(xù)費(fèi)為資金支付額的0.6‰，由財(cái)政部在每年支付利息時(shí)支付給經(jīng)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的北京市財(cái)政局；到期兌付本金時(shí)，兌付手續(xù)費(fèi)為本金支付額的3‰，其中北京市財(cái)政局1.2‰，國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)1.8‰，財(cái)政部在到期兌付本金時(shí)支付到北京市財(cái)政局，由其按上述比例撥付國務(wù)院有關(guān)部門養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)。
手續(xù)費(fèi)的使用范圍，比照財(cái)政部《關(guān)于財(cái)政部門辦理特種國債業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的通知》（〔1989〕財(cái)國債字第29號(hào)）辦理。
六、報(bào)告制度與管理
國務(wù)院各有關(guān)部門應(yīng)將本期債券落實(shí)情況及時(shí)向北京市財(cái)政局通報(bào)，北京市財(cái)政局應(yīng)在10月5日前向財(cái)政部國債司報(bào)送“關(guān)于1997年特種定向債券落實(shí)情況報(bào)告”，匯報(bào)落實(shí)情況；并在發(fā)行結(jié)束后的5日內(nèi)向財(cái)政部國債司上報(bào)“1997年特種定向債券交款情況表”（見附件四“表樣”）。
本期債券的發(fā)行是一項(xiàng)政策性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，國務(wù)院有關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)這項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)，必須派專人負(fù)責(zé)，落實(shí)各項(xiàng)措施，認(rèn)真細(xì)致做好收款單與帳、款的管理工作，保證發(fā)行計(jì)劃的按期完成。
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｜ 項(xiàng) 目 ｜ 繳 款 額 ｜
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｜交款合計(jì) ｜ ｜
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｜ 其中：鐵道部 ｜ ｜
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｜ 郵電部 ｜ ｜
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｜ 水利部 ｜ ｜
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｜ 中國民用航空總局 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國建筑工程總公司 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國石油天然氣總公司 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國建設(shè)銀行 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國農(nóng)業(yè)銀行 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 交通部 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 煤炭部 ｜ ｜
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｜ 電力部 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國人民銀行 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國有色金屬總公司 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國銀行 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國工商銀行 ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜
｜ 中國人民保險(xiǎn)公司 ｜ ｜
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