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財(cái)政部關(guān)于財(cái)政部門辦理增發(fā)1997年三年期憑證式國債發(fā)行工作有關(guān)事項(xiàng)的通知 字號(hào) 大號(hào) 標(biāo)準(zhǔn) 小號(hào)

類      別:證券法規(guī)
文      號(hào):財(cái)國債字[1997]54號(hào)
頒發(fā)日期:1996-09-24
地   區(qū):全國
行   業(yè):金融業(yè)
時(shí)效性:有效

各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局):

    根據(jù)國務(wù)院關(guān)于“今年國債主要面向個(gè)人發(fā)行”的指示精神和為滿足廣大國債投資者對(duì)憑證式國債的購買需求,財(cái)政部發(fā)布了1997年第5號(hào)公告,決定在年度發(fā)行規(guī)模內(nèi)增發(fā)1997年三年期憑證式國債400億元(以下簡(jiǎn)稱增發(fā)國債)。現(xiàn)就財(cái)政部門辦理發(fā)行增發(fā)國債的有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

    一、發(fā)行條件

    1.財(cái)政部門辦理增發(fā)國債的銷售工作從9月1日開始,11月20日結(jié)束。

    2.增發(fā)國債的發(fā)行條件與1997年已發(fā)行的三年期憑證式國債相同,即:年利率9.18%,從購買之日開始計(jì)息、期限三年,不計(jì)復(fù)利,到期后由財(cái)政部一次還本付息,逾期不加計(jì)利息,可以記名、掛失,不得更名,不上市流通。

    3.該國債可提前兌取,提前兌取時(shí)按兌取本金的2‰收取手續(xù)費(fèi);提前兌取部分,經(jīng)辦單位仍可在控制指標(biāo)內(nèi)向社會(huì)繼續(xù)發(fā)售,其中在發(fā)行期結(jié)束后繼續(xù)發(fā)售的,其持券期限從購買之日起,最長(zhǎng)計(jì)算到2000年12月31日止。

    二、承銷方式

    1.增發(fā)國債采取由各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)向財(cái)政部承銷后,通過當(dāng)?shù)貒鴤?wù)部向社會(huì)銷售的方式發(fā)行,財(cái)政部根據(jù)各地的申報(bào)數(shù)額,下達(dá)各地承銷增發(fā)國債額度確認(rèn)表(見附件1)。對(duì)于已確認(rèn)的承銷額度,承銷單位應(yīng)保證完成,不得減少或超發(fā)。

    2.各地財(cái)政廳(局)在組織本地區(qū)國債服務(wù)部銷售憑證式國債的工作中,要加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格管理,嚴(yán)禁超發(fā)或跨系統(tǒng)委托發(fā)行。

    三、發(fā)行款的繳納及計(jì)息規(guī)定

    1.增發(fā)國債的發(fā)行款采取按實(shí)際發(fā)行進(jìn)度分批繳納的辦法,各地財(cái)政廳(局)應(yīng)分別于9月30日、10月31日、11月28日(含本日)前,將發(fā)行款以電匯方式繳入財(cái)政部指定帳戶(以匯出時(shí)間為準(zhǔn)),11月28日應(yīng)將承銷款的差額部分繳齊。

    收款單位:人總行國庫司會(huì)計(jì)處

    帳  號(hào):0215001-9702-3

    匯款用途:XXXX國債款(注:XXXX為本財(cái)政廳(局)國債繳款代碼,該代碼固定不變,見附件2)

    2.財(cái)政部對(duì)三次劃款情況(按各次實(shí)際繳款數(shù)額)計(jì)息日的規(guī)定分別為:9月1日、10月1日、11月1日。

    3.增發(fā)國債在2000年到期兌付時(shí),由財(cái)政部負(fù)責(zé)還本付息,具體辦法另行下達(dá)。

    四、憑證印制及使用

    1.增發(fā)國債仍采取填制“1997年  年期憑證式國債收款憑證”(以下簡(jiǎn)稱“收款憑證”)的方式銷售,“收款憑證”由各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)按財(cái)國債字〔1997〕11號(hào)文件規(guī)定的格式(見附件3)自行組織印制,一式三聯(lián)(第一聯(lián):經(jīng)辦單位留存核查;第二聯(lián):由購買人持有的債權(quán)證明;第三聯(lián):會(huì)計(jì)記帳憑證)?!笆湛顟{證”是國債購買者的債權(quán)證明,發(fā)售單位必須嚴(yán)格管理,做好備案記錄?!笆湛顟{證”中所列各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫準(zhǔn)確、完整。

    2.投資者在辦理購券交款手續(xù)時(shí)需填寫的購買單,由各發(fā)售單位自行設(shè)計(jì)印制。

    五、報(bào)告制度

    為了及時(shí)掌握發(fā)行進(jìn)度,便于監(jiān)管,各承銷單位應(yīng)建立統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度,于每月上、中、下旬向財(cái)政部報(bào)送其發(fā)售進(jìn)度表,報(bào)表采用電話傳真方式。

    六、發(fā)行費(fèi)的撥付及使用范圍

    1.增發(fā)國債發(fā)行費(fèi)為實(shí)際繳款額的6.2‰,財(cái)政部在收齊發(fā)行款后5日內(nèi)(節(jié)假日順延)將發(fā)行費(fèi)一次撥付給各地財(cái)政廳(局),由財(cái)政廳(局)分配給各發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)。

    2.增發(fā)國債發(fā)行費(fèi)和到期前購買者提前兌取時(shí)收取的手續(xù)費(fèi),主要用于該券種發(fā)行中的宣傳、憑證的印制和調(diào)運(yùn)、會(huì)議、培訓(xùn)、零星設(shè)備的購置以及優(yōu)秀工作人員的獎(jiǎng)勵(lì)。

    各承銷單位應(yīng)積極做好增發(fā)國債的宣傳、憑證印制等工作,尤其注意做好面向個(gè)人銷售的柜臺(tái)服務(wù),加強(qiáng)管理,保證增發(fā)國債發(fā)行工作的順利進(jìn)行。

    其它有關(guān)事宜,仍按照財(cái)國債字〔1997〕11號(hào)文件執(zhí)行。

    附件:1.財(cái)政系統(tǒng)承銷增發(fā)1997年三年期憑證式國債

    數(shù)額確認(rèn)表

    2.財(cái)政系統(tǒng)繳款代碼表

    3.19    年    年期憑證式國債收款憑證

    附件1

    財(cái)政系統(tǒng)承銷增發(fā)1997年三年期憑證式國債數(shù)額確認(rèn)表

                                                              單位:萬元

----------------------------------
    |    地  區(qū)    |    確  認(rèn)  數(shù)  |    地  區(qū)    |  確  認(rèn)  數(shù)  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    合  計(jì)    |  100000  |              |              |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    小  計(jì)    |    87300  |    小  計(jì)    |  12700  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    北京市    |    14500  |    青島市    |    1500  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    天津市    |      4000  |    河南省    |    ……      |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    河北省    |    10500  |    湖北省    |    ……      |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    山西省    |      5880  |    湖南省    |    ……      |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    內(nèi)蒙古    |      2000  |    廣東省    |      700  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    遼寧省    |      5100  |    深圳市    |      200  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    大連市    |    12020  |    海南省    |    1000  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    吉林省    |      5000  |    廣西區(qū)    |      400  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    黑龍江    |      6730  |    四川省    |    1100  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    上海市    |      ……      |    重慶市    |    2500  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    江蘇省    |      4500  |    云南省    |    ……      |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    浙江省    |      9000  |    貴州省    |    ……      |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    寧波市    |      ……      |    西藏區(qū)    |      100  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    安徽省    |      3070  |    陜西省    |    2000  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    福建省    |      ……      |    甘肅省    |    ……      |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    廈門市    |      2000  |    寧夏區(qū)    |    2000  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    江西省    |        500  |    青海省    |      200  |
    |-------|--------|-------|-------|
    |    山東省    |      2500  |    新疆區(qū)    |    1000  |
    ----------------------------------

    附件2        財(cái)政系統(tǒng)繳款代碼表

    -------------------------------------
    |      地區(qū)名稱    |    繳款代碼    |      地區(qū)名稱    |  繳款代碼  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  北京市財(cái)政局    |    9001    |  青島市財(cái)政局    |  9019  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  天津市財(cái)政局    |    9002    |  河南省財(cái)政廳    |  9020  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  河北省財(cái)政廳    |    9003    |  湖北省財(cái)政廳    |  9021  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  山西省財(cái)政廳    |    9004    |  湖南省財(cái)政廳    |  9022  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  內(nèi)蒙古財(cái)政廳    |    9005    |  廣東省財(cái)政廳    |  9023  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  遼寧省財(cái)政廳    |    9006    |  深圳市財(cái)政局    |  9024  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  大連市財(cái)政局    |    9007    |  廣西區(qū)財(cái)政廳    |  9025  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  吉林省財(cái)政廳    |    9008    |  海南省財(cái)政廳    |  9026  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  黑龍江省財(cái)政廳  |    9009    |  四川省財(cái)政廳    |  9027  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  上海市財(cái)政局    |    9010    |  重慶市財(cái)政局    |  9028  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  江蘇省財(cái)政廳    |    9011    |  貴州省財(cái)政廳    |  9029  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  浙江省財(cái)政廳    |    9012    |  云南省財(cái)政廳    |  9030  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  寧波市財(cái)政局    |    9013    |  西藏區(qū)財(cái)政廳    |  9031  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  安徽省財(cái)政廳    |    9014    |  陜西省財(cái)政廳    |  9032  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  福建省財(cái)政廳    |    9015    |  甘肅省財(cái)政廳    |  9033  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  廈門市財(cái)政局    |    9016    |  青海省財(cái)政廳    |  9034  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  江西省財(cái)政廳    |    9017    |  寧夏區(qū)財(cái)政廳    |  9035  |
    |---------|--------|---------|------|
    |  山東省財(cái)政廳    |    9018    |  新疆區(qū)財(cái)政廳    |  9036  |
    -------------------------------------
            一九九七年三年期憑證式國債提前兌取分檔利率表
    ----------------------------
    |            持有時(shí)間            |      分檔利率    |
    |----------------|---------|
    |    滿半年(含半年)不滿一年    |    5.40%    |
    |----------------|---------|
    |    滿一年(含一年)不滿二年    |    7.56%    |
    |----------------|---------|
    |    滿二年(含二年)不滿三年    |    8.01%    |
    ----------------------------
    附件3 19  年  年期憑證式國債收款憑證No.××××××

    ------------------------------------------
    |姓名:                          身份證號(hào):                  |    經(jīng)辦單位      |
    |------------------------------|                  |
    |繳款金額(大寫):              (小寫):                  |    (公章)      |
    |------------------------------|                  |第第第
    |購買日期:  年  月  日          到期日期:    年    月    日|                  |一二三
    |------------------------------|---------|聯(lián)聯(lián)聯(lián)
    |                                        |千|百|十|萬|千|百|十|元|角|分|
    |持有到期年利率:    %    持有到期本息和|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|經(jīng)由會(huì)
    |                                        |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |辦購計(jì)
    |----------------------------------------|單買記
    |                              提  前  兌  取  記  錄                            |位人帳
    |----------------------------------------|留持憑
    |實(shí)際兌取日期:  年  月  日    實(shí)際持有時(shí)間:  年  天  適用利率:        %      |存有證
    |----------------------------------------|核的
    |                                        |千|百|十|萬|千|百|十|元|角|分|查債
    |利率(小寫):                  本息合計(jì)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|  權(quán)
    |                                        |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  證
    ------------------------------------------  明
        兌付時(shí):復(fù)核    出納    記帳        購買時(shí):復(fù)核    出納    記帳