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類 別：證券法規(guī)文 號：財國債字[1997]5號頒發(fā)日期：1996-02-23
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）：
目前，我國國債市場在廣度和深度上都有了進一步發(fā)展，但市場監(jiān)管工作還不能滿足市場發(fā)展的需要，尤其是近年來在市場中出現(xiàn)的借國債的名義擅自籌資、在國債兌付工作中不執(zhí)行國家兌付政策以及在國債二級市場中的賣空等行為，擾亂了市場秩序，損害了投資者利益。這些問題直接影響到國債信譽，已成為國債市場進一步發(fā)展的障礙。因此，發(fā)揮各級財政部門對本地區(qū)國債市場進行管理的職能作用，是維護國債信譽、保證國債市場健康發(fā)展的需要?；谀壳拔覈鴩鴤袌鲋写嬖诘膯栴}及國債市場建設對管理工作的客觀要求，根據經國務院批準的財政部職能設置的有關規(guī)定，現(xiàn)將各地財政部門在國債管理工作中的職能明確如下：
一、協(xié)助財政部組織區(qū)域性國債承銷、分銷工作，尤其是組織好面向個人投資者的柜臺銷售工作，貫徹落實國家規(guī)定的國債發(fā)行政策，對以國債名義集資或超發(fā)國債等擾亂國家市場的行為，當地財政部門有權依據財政部的有關規(guī)定進行督查，并追究有關機構及人員的責任。
二、代表財政部對本地區(qū)國債市場行使監(jiān)督管理的職權。對本地區(qū)證券經營機構執(zhí)行有關國債發(fā)行政策、交易法規(guī)的情況進行監(jiān)督，并對當地國債場外交易市場（含柜臺交易）進行統(tǒng)一管理。
三、組織本地區(qū)國債兌付工作，統(tǒng)一部署協(xié)調當地銀行、財政、郵政、證券經營機構的國債兌付業(yè)務，負責對財政部核撥的國債兌付資金的使用進行管理和監(jiān)督、落實各項兌付措施、了解兌付進度并匯總本地區(qū)國債兌付報表。按照方便國債投資人、維護國債信譽的要求，組織開展本地區(qū)國債常年兌付業(yè)務。對違反國家規(guī)定的國債兌付政策的行為進行督查，并追究有關機構及人員的責任。
四、配合財政部國債司加強對地方級證券、國債期貨的財務監(jiān)管，監(jiān)督各地方級證券公司、登記公司、國債服務部以及各證券交易所財務制度執(zhí)行情況，負責匯總財務報表。
五、配合財政部負責本地區(qū)國債發(fā)行的宣傳工作，依據財政部下發(fā)的有關國債工作的政策規(guī)定，做好咨詢、解釋工作。組織本地區(qū)國債業(yè)務人員培訓。
六、負責本地區(qū)對財政部統(tǒng)一印制的《國債券代保管憑證》的領用、登記、使用、核查及收繳銷毀等工作進行統(tǒng)一管理。
七、受財政部委托，組織財政部門已兌付國債券的收繳及銷毀工作，做好已兌付券面與國債兌付資金的結算工作。
八、建設規(guī)范的國債券券庫管理制度，對各證券機構券庫管理制度的執(zhí)行情況進行檢查，按財政部有關規(guī)定對各國債經營機構庫存的代保管實物券實施審核。受財政部委托，對開展國債托管業(yè)務的當地登記公司、交易場所托管券庫進行定期檢查，從制度上加強管理。
九、協(xié)調本地區(qū)地方企業(yè)債券的發(fā)行和市場管理工作。
十、各時期財政部規(guī)定的其他業(yè)務職責。
各地財政部門要在當地政府的領導下，與銀行、證券管理等部門密切合作，積極主動地開展各項工作，切實加強對本地區(qū)國債市場的管理，并做好服務工作，以保證國債發(fā)行及國債市場建設的各項工作順利實施。
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