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類(lèi) 別：外匯法規(guī)文 號(hào)：匯管函字[1995]第191號(hào)頒發(fā)日期：1996-06-26
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)外匯管理分局、期貨監(jiān)管部門(mén)、工商行政管理局：
近幾年來(lái)，一些單位未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，也未在國(guó)家工商行政管理局登記注冊(cè)，即擅自從事非法外匯期貨（按金）交易，嚴(yán)重?cái)_亂了國(guó)家金融管理秩序，并引發(fā)了大量經(jīng)濟(jì)糾紛。對(duì)此，中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局、國(guó)家工商行政管理局、公安部曾先后兩次聯(lián)合發(fā)出通知，要求各地對(duì)該項(xiàng)非法交易活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)厲查處。目前，各地在當(dāng)?shù)厝嗣裾念I(lǐng)導(dǎo)和支持下，在各有關(guān)部門(mén)的共同努力下，已基本查清并取締了非法外匯期貨（按金）交易活動(dòng)，有的地區(qū)已根據(jù)國(guó)家法規(guī)、規(guī)定，對(duì)違法活動(dòng)當(dāng)事人進(jìn)行了處理。為保證對(duì)非法外匯期貨（按金）交易活動(dòng)查處的統(tǒng)一性，做好對(duì)該項(xiàng)違法活動(dòng)查處的善后處理工作，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、處罰權(quán)限和處理依據(jù)
（一）對(duì)任何經(jīng)營(yíng)外匯期貨（按金）交易并已對(duì)外接盤(pán)、下單的機(jī)構(gòu)，由外匯管理部門(mén)依據(jù)《違反外匯管理處罰施行細(xì)則》第六條第一項(xiàng)和第七條第一項(xiàng)的規(guī)定進(jìn)行定性處理。處罰時(shí)以交易機(jī)構(gòu)收取的客戶(hù)保證金金額作為罰款基數(shù)。交易機(jī)構(gòu)的手續(xù)費(fèi)收入應(yīng)作為非法收入予以沒(méi)收。
（二）對(duì)參加非法外匯期貨（按金）交易的客戶(hù)，由外匯管理部門(mén)根據(jù)《違反外匯管理處罰施行細(xì)則》第六條第四項(xiàng)和第七條第三項(xiàng)的規(guī)定，按私自買(mǎi)賣(mài)外匯進(jìn)行定性處理。處罰時(shí)應(yīng)以其從事外匯期貨（按金）投入的保證金金額作為罰款基數(shù)。對(duì)同時(shí)構(gòu)成逃匯、套匯或其他違法行為的，應(yīng)分別依法做出處理。
（三）對(duì)以經(jīng)營(yíng)商品期貨交易、信息、投資咨詢(xún)?yōu)槊?，?shí)際進(jìn)行外匯期貨（按金）交易，且未與境外接盤(pán)、下單的機(jī)構(gòu)，由工商行政管理部門(mén)按超范圍經(jīng)營(yíng)進(jìn)行處理；對(duì)構(gòu)成詐騙犯罪的，移交司法部門(mén)依法追究刑事責(zé)任。
（四）對(duì)從事非法外匯期貨（按金）交易的機(jī)構(gòu)和客戶(hù)間發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛，按法律程序進(jìn)行處理。
二、處罰原則
（一）對(duì)國(guó)家四部發(fā)《關(guān)于嚴(yán)厲查處非法外匯期貨和外匯按金交易活動(dòng)的通知》（以下稱(chēng)《通知》）下發(fā)前開(kāi)辦外匯期貨（按金）交易，《通知》下發(fā)后，在各地主管部門(mén)規(guī)定時(shí)間內(nèi)停止交易，進(jìn)行平倉(cāng)清戶(hù)的機(jī)構(gòu)，可依法從輕處理。
（二）對(duì)《通知》下發(fā)后開(kāi)辦的外匯期貨（按金）交易機(jī)構(gòu)或《通知》下發(fā)后仍接受新客戶(hù)、新訂單的機(jī)構(gòu)以及拒不平倉(cāng)，繼續(xù)從事非法外匯期貨（按金）交易的機(jī)構(gòu)，應(yīng)依法從重處罰。
（三）對(duì)四部委《通知》下發(fā)后，在各地主管部門(mén)規(guī)定時(shí)間內(nèi)平倉(cāng)、清戶(hù)的客戶(hù)，原則上不再予以追究。
外匯期貨（按金）交易活動(dòng)由于在國(guó)內(nèi)開(kāi)辦時(shí)間較短，業(yè)務(wù)操作很不規(guī)范，情況比較復(fù)雜多樣，且涉及面較廣，因此，各部門(mén)在對(duì)該違法行為進(jìn)行處罰時(shí)，應(yīng)依據(jù)各自權(quán)限，認(rèn)真對(duì)待，嚴(yán)肅處理。對(duì)處罰過(guò)程中遇到的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向所屬主管部門(mén)請(qǐng)示報(bào)告，積極、穩(wěn)妥地做好此項(xiàng)工作。
此文件供內(nèi)部掌握，不對(duì)外公布。
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