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類 別：其他金融法規(guī)文 號：財國債[1995]字第32號頒發(fā)日期：1996-06-17
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
第一章 托管
第一條 為支持1995年一年期記帳式國庫券（以下稱本期國債）的順利發(fā)行，方便投資人的跨市場交易，并為實現(xiàn)今后國債的統(tǒng)一托管結(jié)算體系作準(zhǔn)備，特制定本辦法。
第二條 財政部委托中國證券交易系統(tǒng)有限公司（以下簡稱中證交）為本期國債提供總托管服務(wù)。
第三條 本期國債托管實行集中托管、分級管理、各司其責(zé)的原則。中證交受財政部委托，負(fù)責(zé)發(fā)行債券總額的控制，保障本系統(tǒng)內(nèi)各帳戶的真實性、完整性和安全性；各證券交易場所的托管部門負(fù)責(zé)管理進(jìn)入該系統(tǒng)托管的國債，并保證本系統(tǒng)內(nèi)國債帳戶的真實性、完整性和安全性。
第四條 參與本期國債發(fā)行注冊的交易場所的托管部門在中證交開立托管帳戶，其托管帳戶余額反映財政部在該交易場所帳戶實有國債總額。承銷商、分銷商或投資人認(rèn)購的本期國債可直接在各交易場所的托管部門辦理注冊，由該交易場所托管部門直接記入分銷商或投資人的證券帳戶。
第五條 發(fā)行期結(jié)束后，各證券交易場所將辦理的分銷情況報財政部確認(rèn)，財政部將確認(rèn)結(jié)果通知中證交，中證交根據(jù)財政部的確認(rèn)通知所載各交易場所分銷數(shù)額，記入其托管部門在中證交開設(shè)的托管帳戶內(nèi)，并簽發(fā)國債托管確認(rèn)書。
第二章 轉(zhuǎn)托管
第六條 為解決本期國債的跨交易場所流通問題，應(yīng)投資人申請，可以辦理市場間轉(zhuǎn)托管，由中證交提供中介服務(wù)。
第七條 轉(zhuǎn)托管申請人（以下簡稱申請人）辦理市場間轉(zhuǎn)托管時，應(yīng)首先向其原托管機(jī)構(gòu)提交轉(zhuǎn)托管申請。
第八條 申請人為證券商的客戶時，由證券商代為向轉(zhuǎn)出方交易場所托管機(jī)構(gòu)（以下稱轉(zhuǎn)出方）提出轉(zhuǎn)托管申請，申請人提出轉(zhuǎn)托管申請時，不得變更轉(zhuǎn)入方托管機(jī)構(gòu)；若申請人為證券商，則證券商以自營方式向其原托管機(jī)構(gòu)提出轉(zhuǎn)托管申請。
第九條 受理申請人辦理轉(zhuǎn)托管手續(xù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)在轉(zhuǎn)托管期間內(nèi)將申請人申請轉(zhuǎn)托管部分國債予以凍結(jié)。
第十條 市場間轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)流程：
一、申請人申請本期國債轉(zhuǎn)托管時，如其托管機(jī)構(gòu)為證券商，應(yīng)于轉(zhuǎn)托管國債指定到帳日前兩個營業(yè)日上午或以前到該證券商指定柜臺辦理轉(zhuǎn)托管申請。
二、證券商受理申請人轉(zhuǎn)托管申請及辦理自營部分國債市場間轉(zhuǎn)托管時，應(yīng)填寫轉(zhuǎn)托管申請書，一式三聯(lián)，簽章后，應(yīng)最遲于指定到帳日前一個營業(yè)日上午或以前將轉(zhuǎn)托管申請書傳真并特快專遞提交至轉(zhuǎn)出方。
三、轉(zhuǎn)出方收到轉(zhuǎn)托管申請書傳真件后，分自營和代理核對該申請人國債托管帳戶余額，證券商在轉(zhuǎn)出方開立的自營證券帳戶余額與專門辦理二級帳戶業(yè)務(wù)的“委托買賣專戶”余額不能混用，若不足，則不受理該轉(zhuǎn)托管申請，并及時通知申請人；若余額足夠，先將這部分國債凍結(jié)，在轉(zhuǎn)托管申請書上簽章，將第二聯(lián)（轉(zhuǎn)入方聯(lián)）傳真并特快專遞至轉(zhuǎn)入方交易場所托管機(jī)構(gòu)（以下簡稱轉(zhuǎn)入方），同時將簽章后的第三聯(lián)（申請人聯(lián)）傳真并特快專遞至申請人。
四、轉(zhuǎn)出方于申請書提交日下午3：30以前通過與中證交債券結(jié)算系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的電腦終端向中證交發(fā)送“市場間轉(zhuǎn)托管過戶指令”；轉(zhuǎn)入方收到轉(zhuǎn)出方傳真的轉(zhuǎn)托管申請書（轉(zhuǎn)入方聯(lián)）傳真件也按上述時間向中證交發(fā)送“市場間轉(zhuǎn)托管過戶指令”。雙方應(yīng)按申請書內(nèi)容及過戶指令各項要求逐項錄入，確認(rèn)無誤后發(fā)送。
五、中證交收到雙方發(fā)送的轉(zhuǎn)托管過戶指令后，對各項要素進(jìn)行逐項核對，核對無誤的，為匹配成功指令，并通知雙方。如轉(zhuǎn)出方托管帳戶中存有足額債券，則于指定過戶日下午4：00--4：30為轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方辦理交割過戶，并通過系統(tǒng)向雙方發(fā)送轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)單；
匹配不符的指令，則向雙方發(fā)送債券轉(zhuǎn)托管過戶指令錯誤通知，通知雙方核對后重發(fā)；
如轉(zhuǎn)出方在中證交托管帳戶中國債數(shù)量不足，則向雙方發(fā)送轉(zhuǎn)托管指令無效通知。
六、轉(zhuǎn)出方收到中證交的轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)單后，于指定過戶日第二天，即申請書中的指定到帳日上午8：30--9：30，分自營和代理核減申請人帳戶余額并通知申請人；轉(zhuǎn)入方收到中證交的轉(zhuǎn)托管過戶確認(rèn)后，于同一時間，分自營和代理增加申請人帳戶余額，并通知申請人；屬申請人自營的國債在辦完劃帳工作的當(dāng)日即可參與交易。
七、證券商代理其客戶辦理轉(zhuǎn)托管時，自收到轉(zhuǎn)出方通知后，于當(dāng)日收市前核減投資人在轉(zhuǎn)出方帳戶余額，增加投資人在轉(zhuǎn)入方帳戶余額，并通知投資人。
八、本期國債轉(zhuǎn)托管手續(xù)完畢后，由中證交同時調(diào)整各交易場所集中托管的本期國債量。
九、因下列原因之一延誤轉(zhuǎn)托管過戶者，由事故制造方承擔(dān)責(zé)任：
1.申請人未在規(guī)定時間內(nèi)到交易場所托管機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)托管申請；
2.轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方任意一方或雙方原因未能及時發(fā)送轉(zhuǎn)托管過戶指令至中證交；
3.指令發(fā)送錯誤造成匹配不成功；
4.申請人或轉(zhuǎn)出方托管帳戶余額不足；
5.由中證交系統(tǒng)處理不當(dāng)造成的錯誤和延誤。
十、轉(zhuǎn)托管指令過戶日如遇節(jié)假日，則順延至節(jié)假日后第一個營業(yè)日。
第十一條 在中證交直接開立托管帳戶的金融機(jī)構(gòu)辦理中證交與交易場所之間的轉(zhuǎn)托管手續(xù)時，由中證交作為轉(zhuǎn)出方或轉(zhuǎn)入方，有關(guān)交易場所托管部門作為轉(zhuǎn)入方或轉(zhuǎn)出方，業(yè)務(wù)流程同第十條。
第十二條 為保證托管帳戶的完整性，各交易場所須定期與中證交進(jìn)行對帳。
由中證交將辦理的轉(zhuǎn)托管情況進(jìn)行匯總，定期向財政部報告。
第十三條 市場間轉(zhuǎn)托管申請書由中證交統(tǒng)一印制，發(fā)給各交易場所或證券商使用。一份申請書只能使用一次，不得復(fù)印使用。
第三章 附則
第十四條 本辦法適用于1995年一年期記帳式國債。
第十五條 本期國債發(fā)行承銷、分銷、托管有關(guān)各方，須遵守本辦法規(guī)定，違反本辦法規(guī)定的，由財政部視情節(jié)輕重作出處理；觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第十六條 本辦法由財政部負(fù)責(zé)解釋。
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