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國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局關(guān)于在上市公司送配股時(shí)維護(hù)國(guó)家股權(quán)益的緊急通知 字號(hào) 大號(hào) 標(biāo)準(zhǔn) 小號(hào)

類      別：其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
文      號(hào)：國(guó)資企發(fā)[1994]12號(hào)
頒發(fā)日期：1996-05-03 地   區(qū)：全國(guó)
行   業(yè)：行政事業(yè)
時(shí)效性：有效

國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)，各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市國(guó)有資產(chǎn)管理局（辦公室、處）：

    最近一個(gè)時(shí)期，某些上市公司在決定送配股和分紅事宜時(shí)，對(duì)國(guó)家股、法人股和個(gè)人股采取不同做法，區(qū)別對(duì)待，實(shí)際上損害了國(guó)家股的利益，如：國(guó)家股放棄配股權(quán)并自動(dòng)轉(zhuǎn)歸個(gè)人股東享用，國(guó)家股分派現(xiàn)金紅利而其他股分派等值紅股，國(guó)家股不享受送股，等等。

    為保障國(guó)家股正當(dāng)權(quán)益不受侵犯，推動(dòng)股份制試點(diǎn)企業(yè)和股市健康發(fā)展，經(jīng)商中國(guó)證監(jiān)會(huì)，特作如下通知：

    一、國(guó)家股持股單位（含受托行使國(guó)家股權(quán)單位，下同）應(yīng)正確、有效的行使股權(quán)，在股東會(huì)決定送配股事宜時(shí)維護(hù)國(guó)家股利益，不得盲目贊成配股。在同時(shí)具備下列條件時(shí)，國(guó)家股持股單位可以同意上市公司采用配股方式發(fā)行新股：股份公司確需籌集資金；籌資最佳途徑為增加股本；股東要求保持現(xiàn)有股權(quán)比例不被稀釋；國(guó)家股東有能力追加股本投資。

    如果籌資目的不明確，或采用非配股方式籌資更為有利，或國(guó)家股東無(wú)意追加投資，則國(guó)家股持股單位應(yīng)在股東會(huì)上運(yùn)用表決權(quán)阻止配股；無(wú)力阻止的，應(yīng)設(shè)法購(gòu)買配股或有償轉(zhuǎn)讓配股權(quán)；任何情況下不得隨意放棄配股權(quán)。

    如系國(guó)家有控股要求的上市公司，轉(zhuǎn)讓國(guó)家股配股權(quán)造成的股權(quán)結(jié)構(gòu)變化應(yīng)以不影響國(guó)家控股地位（絕對(duì)控股或相對(duì)控股）為限。

    目前，國(guó)家股配股權(quán)宜采用協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓；證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。國(guó)家股不由國(guó)有資產(chǎn)管理部門直接持有的，持股單位須將預(yù)計(jì)的配股權(quán)轉(zhuǎn)讓數(shù)額、方式、對(duì)象、時(shí)間和價(jià)格，事前向國(guó)有資產(chǎn)管理部門備案，事后報(bào)告辦理結(jié)果。是否需要審批，由省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)管理部門決定或報(bào)請(qǐng)同級(jí)人民政府決定。

    轉(zhuǎn)讓國(guó)家股配股權(quán)的具體方式、交易手續(xù)、委托代理、稅費(fèi)繳納、登記過戶和信息披露范圍，對(duì)配股權(quán)再次轉(zhuǎn)讓的限制，以及通過購(gòu)買配股權(quán)認(rèn)購(gòu)的股份的轉(zhuǎn)讓辦法，均按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和證券交易所的規(guī)定執(zhí)行。

    二、國(guó)家股分派現(xiàn)金股利而其他股分派等值紅股，相當(dāng)于以面值作價(jià)向部分股東發(fā)行新股。鑒于股票面值一般低于市價(jià)、配股價(jià)格、股票投資價(jià)值和每股凈資產(chǎn)值，這種做法直接損害國(guó)家股利益，造成國(guó)家股權(quán)比例下降和國(guó)有資產(chǎn)流失。上市公司國(guó)家股持股單位應(yīng)在股東會(huì)上明確反對(duì)這種做法，堅(jiān)持按照同等條件向全體股東分派現(xiàn)金紅利或分派紅股。

    三、上市公司股東會(huì)決定將全體股東共享的公積金轉(zhuǎn)增股本，應(yīng)按持股比例向全體股東派送新股。不向國(guó)家股東送股侵害了國(guó)家股對(duì)公積金享有的權(quán)益，導(dǎo)致國(guó)家股比單方面縮小。國(guó)家股持股單位應(yīng)在股東會(huì)上明確反對(duì)這種做法，不得以任何理由、任何方式同意單方面縮小國(guó)家股比。

    四、各地方國(guó)有資產(chǎn)管理部門和國(guó)務(wù)院各行業(yè)主管部門不得擅自批準(zhǔn)國(guó)家股持股單位放棄配股權(quán)，接受不平等送配股和分紅方案，或單方面縮股。

    五、近期內(nèi)，各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市國(guó)有資產(chǎn)管理部門和國(guó)務(wù)院各行業(yè)主管部門應(yīng)就本通知所涉內(nèi)容對(duì)上市公司的國(guó)有股權(quán)管理狀況進(jìn)行一次檢查。發(fā)現(xiàn)有本通知所列問題的，請(qǐng)查明情況后于1994年5月20日前具文報(bào)告國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局，同時(shí)抄報(bào)國(guó)家體改委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部、國(guó)務(wù)院證券委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

    本通知各項(xiàng)規(guī)定，原則上適用于上市公司國(guó)有法人股以及非上市股份公司國(guó)家股和國(guó)有法人股。