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中國人民建設銀行關于進一步加強固定資產貸款項目自籌資金評審與管理工作的通知 字號 大號 標準 小號

類      別：銀行法規(guī)
文      號：建總發(fā)字[1994]第131號
頒發(fā)日期：1996-06-09 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：其他
時效性：有效

建設銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行：

    近年來，固定資產貸款項目中自籌資金不落實，不到位的問題十分嚴重，不僅影響了貸款項目的建設實施進度，延長了建設工期，干擾了投資和金融工作的正常運轉，而且給建設銀行貸款管理工作帶來了許多消極影響，加大了貸款風險。為了適應建設銀行向國有商業(yè)銀行轉軌以后面臨的新形勢，加強資產負債比例管理，防范貸款風險，提高貸款資產質量，特對固定資產貸款項目自籌資金評審與管理工作做出如下規(guī)定：

    一、各行必須高度重視自籌資金的落實問題，強化貸款項目自籌資金的評估審查工作，嚴格執(zhí)行建總發(fā)字〔1994〕第54號文中有關條款的規(guī)定，完善貸款項目自籌資金的落實內容，對自籌資金的籌集方式、數(shù)額、來源、分年度安排情況及其可靠性等進行調查分析，并應附具有法律效力的有關文件資料和出資證明。

    （一）對于使用企業(yè)自有資金的建設項目，要加強對企業(yè)資信狀況的調查分析，論證企業(yè)近三年來的生產經營和資產負債情況，了解產品的市場競爭能力和發(fā)展前景，掌握企業(yè)的負債情況和償債能力；根據(jù)企業(yè)的財務經營狀況和基本建設與技術改造投資計劃安排，分析企業(yè)的資金平衡情況，對企業(yè)自有資金的籌集能力作出較為準確的測算。項目評估報告中要附有近三年的企業(yè)資產負債表，以及項目建設期內各年的自籌資金來源測算表。

    （二）對于擬采用企業(yè)債券作為自籌資金的固定資產貸款項目，建設銀行在評估審查工作中要認真審核其手續(xù)是否齊備完整，是否經過中央或省級有關部門的批準，并對其發(fā)行條件、發(fā)行方式、發(fā)行能力及發(fā)行數(shù)額等進行分析測算。項目評估報告中要附有中央有關部門和省級人民銀行對企業(yè)發(fā)行債券的正式批復文件。

    （三）對于擬發(fā)行股票作為企業(yè)自籌資金的固定資產貸款項目，項目評估報告中應附有國家有權機關和有關主管部門對企業(yè)發(fā)行股票的正式批復文件。

    （四）對于使用地方自籌資金的固定資產貸款項目，包括使用地方預算內機動財力和預算外資金、地方政府各有關廳局辦或公司籌集的資金、發(fā)行債券等安排的固定資產貸款項目，建設銀行要調查了解地方政府各出資方近三年來各年的資金籌集能力和安排使用情況，并對項目建設期內本地區(qū)在建工程和擬建項目的地方自籌資金計劃安排及到位情況進行分析，研究地方自籌資金的總來源與總安排的平衡問題，切實做到量力而行，防止出現(xiàn)資金缺口。項目評估報告中應附有詳細的調查分析數(shù)據(jù)表，以及出資方正式的出資承諾文件。

    （五）對于使用部門自籌資金安排的固定資產貸款項目，包括部門集中所屬企業(yè)的有關資金以及歸部門管理的專項資金安排的固定資產貸款項目，建設銀行要對主管部門五年規(guī)劃中各項專用基金的來源和總體安排、年度計劃中的具體來源和安排數(shù)額等進行調查分析，著重分析預測其資金籌集能力和數(shù)額，并附有詳細的調查分析數(shù)據(jù)表格和出資方正式的出資承諾文件。

    二、對于經評估審查確認產品市場競爭能力強、發(fā)展前景樂觀、財務效益良好、項目建設期限短、有還款能力的項目，出現(xiàn)有部分自籌資金不足的情況時，各行應如實向總行報告，在執(zhí)行國家產業(yè)政策和金融政策的前提下，由總行與國家綜合計劃部門協(xié)商處理方式。

    三、對于目前在建的固定資產貸款項目中地方、部門自籌資金沒有按原計劃、原比例及時到位的，如仍擬使用地方、部門自籌資金安排新建項目，建設銀行原則上視為地方、部門自籌資金不落實。

    四、經過評估審查，凡是自籌資金不落實的貸款項目，建設銀行原則上不予承諾貸款。

    五、對于經審批決策承諾貸款的項目，建設銀行與項目法人簽訂借款合同時，大中型基本建設項目和限額以上技術改造項目應有20％的自籌資金存入建設銀行，小型基本建設項目和限額以下技術改造項目應有30％的自籌資金存入建設銀行。

    六、在建項目發(fā)生超概算問題，原則上不能增加建設銀行貸款。對于有市場、有效益的在建項目，發(fā)生超概算需要增加建設銀行貸款時，必須在國家有權部門批準超概算方案并與貸款銀行落實增加貸款額后，才能在批準的貸款規(guī)模和投資計劃內發(fā)放貸款。凡新增建設銀行貸款超過建設銀行原承諾貸款額50％（含50％）的項目，建設銀行需進行補充評估，并根據(jù)評估結論確定是否承諾新增貸款。

    七、各級建設銀行在項目建設實施過程中要嚴格監(jiān)督各項自籌資金按計劃按比例同步到位，按項目總投資資金來源構成配置比例合理供應貸款資金。