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類(lèi) 別：其他金融法規(guī)文 號(hào)：甘政辦發(fā)[1994]53號(hào)頒發(fā)日期：1996-06-10
地 區(qū)：甘肅行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
為了更好地利用世行貸款，保證按期償還世行貸款本息，維護(hù)我省對(duì)外信譽(yù)，緩解償債高峰期的財(cái)政壓力，根據(jù)《甘肅省世界銀行貸款項(xiàng)目執(zhí)行委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要》精神，特制定本暫行辦法。
一、償債基金的資金來(lái)源
1.省級(jí)財(cái)政預(yù)算每年安排一定數(shù)額的資金，用于償還世行貸款本息。
2.世界銀行貸款資金的存款利息收入。
3.有償轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目歸還的貸款本金與利息（如投資公司收回的工業(yè)貸款本息）。
4.世行貸款項(xiàng)目單位在貸款資金運(yùn)用過(guò)程中產(chǎn)生的利息收入、財(cái)產(chǎn)溢余、固定資產(chǎn)工器具租賃收入、折價(jià)收入和其他收入應(yīng)上交財(cái)政部門(mén)作為償債基金。
5.貸款外匯資金轉(zhuǎn)換為人民幣時(shí)因匯率變化產(chǎn)生的收益與損失相抵后的凈收益。
6.世行工業(yè)項(xiàng)目因報(bào)帳匯率與合同匯率不同而產(chǎn)生的匯差凈收益。
7.償債基金在參與資金周轉(zhuǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的利息或手續(xù)費(fèi)收入。
8.農(nóng)業(yè)項(xiàng)目受益區(qū)新增的農(nóng)牧業(yè)稅（含農(nóng)業(yè)特產(chǎn)農(nóng)業(yè)稅）。
9.財(cái)政以調(diào)劑外匯價(jià)格直接轉(zhuǎn)換外匯的差價(jià)收入。
10.與世行貸款有關(guān)的其他各類(lèi)外匯或人民幣往來(lái)暫存等資金沉淀部分參與資金周轉(zhuǎn)而取得的收益。
11.其他收入。
二、償債基金的使用
1.關(guān)于償還世界銀行貸款本金、利息、承諾費(fèi)、手續(xù)費(fèi)。
2.為了充分發(fā)揮現(xiàn)有資金的效益，償債基金平時(shí)可參與臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)，主要用于效益好、周轉(zhuǎn)快、守信用，償還能力強(qiáng)的項(xiàng)目。
三、償債基金的管理
1.甘肅省世行貸款償債基金由省財(cái)政廳世行貸款辦公室統(tǒng)一進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，單獨(dú)核算。
2.臨時(shí)借用償債基金，先由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)省財(cái)政廳世行貸款辦公室審查同意后，簽訂借貸合同，并由經(jīng)濟(jì)實(shí)體單位或地、市財(cái)政部門(mén)提供擔(dān)保，以保證此項(xiàng)資金的及時(shí)歸還。
3.本暫行辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋?zhuān)⒅贫ň唧w實(shí)施細(xì)則。
1994年7月15日
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