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類 別：工商法規(guī)文 號：工商廣字1993年第284號頒發(fā)日期：1996-05-14
地 區(qū)：全國行 業(yè)：教育時效性：有效
各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市工商行政管理局：
隨著改革開放的不斷深入，我國金融市場發(fā)展較快，融資活動日趨活躍，在各種媒介上發(fā)布的融資廣告也日益增多。融資廣告對繁榮社會主義金融市場有著積極的作用，但目前也存在一些比較嚴(yán)重的問題。主要表現(xiàn)是：有些地方未按國家規(guī)定辦理發(fā)行證券手續(xù)，擅自發(fā)布證券融資廣告；有些企業(yè)未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，自行從事融資活動，發(fā)布融資廣告。這些問題的出現(xiàn)，擾亂了金融市場秩序，損害了投資人的切身利益，在社會上造成了很壞的影響。因此，必須加強對融資廣告的管理，給予必要的引導(dǎo)和規(guī)范。為保護正常的融資活動，維護社會主義金融秩序，確保投資者的合法權(quán)益和社會公共利益，根據(jù)國務(wù)院《廣告管理條例》和金融市場管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對發(fā)布融資廣告作如下規(guī)定：
一、凡在中華人民共和國境內(nèi)利用各種媒介或形式發(fā)布融資廣告，均須遵守本通知的規(guī)定。
本通知中的“融資”，系指企業(yè)法人或其它組織向社會有償籌集資金的活動，包括各種股票、債券等有價證券的發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及其它各種形式的集資活動。
二、融資廣告的內(nèi)容必須真實、準(zhǔn)確、合法、明白。
三、融資廣告應(yīng)當(dāng)保證其內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，確保公眾對廣告內(nèi)容（如投資機會、資金用途、附加條件等）有充分的了解，不得夸大或隱匿關(guān)鍵的內(nèi)容。對于有風(fēng)險的融資活動，必須在廣告中予以說明，不得利用融資廣告欺騙或誤導(dǎo)公眾。
四、融資廣告不得比照其他證券和投資的收益；對該融資活動投資前景的預(yù)測，須提交有法定資格的會計師事務(wù)所出具的預(yù)測報告。
五、融資廣告不得說明或暗示付還本金或支付利息是有絕對保證的。
六、融資廣告中提及廣告客戶資產(chǎn)額或涉及具體數(shù)據(jù)的，應(yīng)當(dāng)提交具有法律效力的資產(chǎn)負(fù)債說明。
七、股票廣告應(yīng)在顯著位置標(biāo)注“股市有風(fēng)險，投資者須慎重入市”或含有類似內(nèi)容的忠告性語言。
八、禁止發(fā)布下列融資廣告：
（一）企業(yè)內(nèi)部集資；
（二）未經(jīng)國家授權(quán)部門批準(zhǔn)而向社會發(fā)行融資證券；
（三）違反國家法律、法規(guī)及其它有關(guān)規(guī)定發(fā)行各種融資證券及從事其它集資或變相集資活動。
九、發(fā)布股票招股說明書、上市公告書，以及披露其它與股票有關(guān)的重大信息，應(yīng)根據(jù)《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》、《公開發(fā)行股票公司信息披露實施細(xì)則》（試行）的要求，提交有關(guān)證明文件。
十、發(fā)布投資基金證券廣告，必須提交中國人民銀行出具的批準(zhǔn)文件。
十一、發(fā)布債券廣告，應(yīng)分別情況提交下列證明：
（一）金融機構(gòu)債券廣告，須提交中國人民銀行出具的批準(zhǔn)文件；
（二）國家投資債券、國家投資公司債券廣告，須提交國家計劃委員會出具的批準(zhǔn)文件；
（三）中央企業(yè)債券廣告，須提交中國人民銀行和國家計劃委員會出具的批準(zhǔn)文件；
（四）地方企業(yè)債券廣告，須提交中國人民銀行省、自治區(qū)、地轄市、計劃單列市分行會同同級計劃主管部門出具的批準(zhǔn)文件；
（五）地方投資公司債券廣告，須提交省級或計劃單列市人民政府出具的批準(zhǔn)文件；
（六）企業(yè)短期融資券廣告，須提交省級或計劃單列市人民銀行出具的批準(zhǔn)文件。
十二、發(fā)布定向募集法人股廣告，應(yīng)分別情況提交下列證明：
（一）中央企業(yè)發(fā)布定向募集法人股廣告，須提交國家經(jīng)濟體制改革委員會出具的批準(zhǔn)文件；
（二）地方企業(yè)發(fā)布定向募集法人股廣告，須提交省級或計劃單列市經(jīng)濟體制改革委員會出具的批準(zhǔn)文件。
十三、為社會公益事業(yè)集資所發(fā)行的彩票廣告，須提交國務(wù)院的批準(zhǔn)文件。
十四、發(fā)布其它集資廣告，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定提交相應(yīng)的批準(zhǔn)文件。
十五、境外企業(yè)在中國境內(nèi)發(fā)布融資廣告，須提交國務(wù)院有關(guān)主管部門出具的批準(zhǔn)文件。
十六、廣告經(jīng)營者承辦或者代理融資廣告，應(yīng)當(dāng)查驗證明，審查廣告內(nèi)容。對不符合本通知規(guī)定的，不得承辦或代理。
十七、廣告客戶或廣告經(jīng)營者違反本通知第二、三條的，依據(jù)《廣告管理條例施行細(xì)則》（以下簡稱《細(xì)則》）第十九條規(guī)定予以處罰。
十八、廣告客戶違反本通知第四條至第八條規(guī)定的，依據(jù)《細(xì)則》第二十二條規(guī)定予以處罰。
十九、廣告客戶違反本通知第九條至第十五條規(guī)定的，依據(jù)《細(xì)則》第二十六條規(guī)定予以處罰；廣告經(jīng)營者違反本通知第十六條規(guī)定的，依據(jù)《細(xì)則》第二十七條規(guī)定予以處罰。
二十、本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。
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