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類 別：銀行法規(guī)文 號：銀發(fā)[1990]97號頒發(fā)日期：1996-05-07
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
第一條 為加強結(jié)算管理，嚴肅結(jié)算紀律，維護結(jié)算秩序，促進社會主義有計劃商品經(jīng)濟的健康發(fā)展，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于對單位和個人、銀行和其他金融機構(gòu)違反銀行結(jié)算制度行為的處罰。
第三條 人民銀行、專業(yè)銀行以及其他銀行的業(yè)務機構(gòu)和辦理結(jié)算業(yè)務的非銀行金融機構(gòu)，有權依照本規(guī)定，對違反銀行結(jié)算制度的單位和個人進行處罰。各級人民銀行和專業(yè)銀行、其他銀行的管理行，有權依照本規(guī)定，對違反銀行結(jié)算制度的所轄、所屬銀行以及非銀行金融機構(gòu)、負責人和直接責任人進行處罰和向金融系統(tǒng)監(jiān)察部門提出行政處分建議。
第四條 對于違反銀行結(jié)算制度的單位和個人、銀行和其他金融機構(gòu)，除責令其限期糾正外，可根據(jù)其行為性質(zhì)及情節(jié)輕重分別給予下列處罰：
（一）通報批評；
（二）計扣賠償金或賠款；
（三）罰款；
（四）罰息；
（五）沒收非法所得；
（六）停止使用有關的結(jié)算辦法。
以上處罰可以并處。
第五條 單位違背銀行帳戶管理規(guī)定，已在一家金融機構(gòu)開立基本帳戶又在其他金融機構(gòu)開立基本帳戶，責令其限期撤銷多余帳戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)處以1000元至5000元罰款。
第六條 單位出租、出借帳戶，除責令其糾正外，按帳戶出租、出借的金額處以5％但不低于50元的罰款，并沒收出租帳戶的非法所得。
第七條 商業(yè)承兌匯票到期，付款人不能支付票款，銀行按票面金額對其處以5％但不低于50元罰款；銀行兌匯票到期，承兌申請人未能足額交存票款，對尚未扣回的承兌金額按每天5／10000計收罰息。
第八條 存款人簽發(fā)空頭或印章與預留印鑒不符支票，銀行按票面金額對其處以5％但不低于50元罰款。對屢次簽發(fā)的，應根據(jù)情節(jié)給予警告、通報批評、直至停止其向收款人簽發(fā)支票。
第九條 付款人到期無款支付，逾期不退回委托收款和托收承付的有關單證，銀行按照應付的結(jié)算金額對其處以每天5／10000但不低于5元罰款，并暫停其委托銀行向外辦理結(jié)算業(yè)務。付款人對托收承付逾期付款的，銀行按照逾期付款金額每天3／10000對其計扣賠償金。
第十條 銀行和其他金融機構(gòu)未按照規(guī)定對單位、個人處罰的，上級管理行或人民銀行對其應作同額的經(jīng)濟處罰。
第十一條 銀行和其他金融機構(gòu)因工作差錯，發(fā)生結(jié)算延誤，按存（貸）款利率計付賠償金；違反銀行結(jié)算制度，延壓、挪用、截留結(jié)算資金，影響客戶和他行資金使用，應立即糾正，并按延壓的結(jié)算金額每天3／10000計付賠償金；錯付發(fā)生冒領，造成資金損失，負責資金賠償。
第十二條 銀行和其他金融機構(gòu)有意壓票、退票，截留、挪用結(jié)算資金，以及其他違反銀行結(jié)算制度的行為，性質(zhì)較為嚴重，影響較大的，按結(jié)算金額對其處以每天5／10000罰款。
第十三條 銀行和其他金融機構(gòu)簽發(fā)空頭銀行匯票、本票和辦理空頭匯款，應負責追回墊付的資金，并按墊付的金額每天對其處以5／10000罰款。
第十四條 銀行和其他金融機構(gòu)亂拉存款，違背銀行帳戶管理規(guī)定，替單位多頭開立基本帳戶，要限期撤銷，并對其處以1000元至5000元罰款。
第十五條 銀行和其他金融機構(gòu)未按照銀行結(jié)算管理權限，違背統(tǒng)一結(jié)算制度，自行制定的補充規(guī)定，要限期糾正，并根據(jù)其性質(zhì)、情節(jié)以及造成的影響，對其處以1000元至5000元罰款。
第十六條 銀行和其他金融機構(gòu)采取欺騙手段，向外簽發(fā)未辦匯款的匯款回單，幫助客戶騙取銀行承兌匯票或套取銀行貼現(xiàn)資金，根據(jù)其性質(zhì)、情節(jié)以及造成的影響，對其處以1000元至5000元罰款。
第十七條 銀行和其他金融機構(gòu)違反銀行結(jié)算制度，性質(zhì)較為嚴重，影響較大的，對有關責任人、負責人處以按本人月基本工資額20％至80％的罰款，并建議給予警告直至開除公職的處分。
第十八條 私自利用結(jié)算騙取客戶和銀行資金以及進行其他違法活動構(gòu)成犯罪的，由司法機關追究刑事責任；未構(gòu)成犯罪的，除追回贓款外，按違法金額處以5／10000以下罰款，并予以警告直至開除公職的處分。
第十九條 凡屬下列情況之一者，應從重處罰。
（一）抗拒人民銀行和上級銀行檢查的；
（二）明知故犯的；
（三）違章不糾，屢查屢犯的；
（四）隱瞞事實，毀滅證據(jù)的；
（五）拒不糾正錯誤的；
（六）領導人員指使他人違反銀行結(jié)算制度的；
（七）嫁禍于人，打擊報復的。
第二十條 下列情況可以從輕處罰或免于處罰。
（一）人民銀行和上級銀行檢查后，認真檢查錯誤并及時糾正的；
（二）情節(jié)輕微的；
（三）自己主動查出并及時糾正的；
（四）抵制無效，被迫執(zhí)行的。
第二十一條 被處罰銀行和其他金融機構(gòu)在接到處罰決定通知書之日起15日內(nèi)，要將執(zhí)行情況報告檢查銀行。
第二十二條 被處以罰沒款的單位和個人，應由處罰銀行和其他金融機構(gòu)從其帳戶中扣款，并向其開出扣款通知書。
第二十三條 被裁決應付結(jié)算款項和被處以賠償金、賠款、罰款的銀行、其他金融機構(gòu)，應在接到處罰決定通知書之日起5日內(nèi)主動償付和交納。對不主動償付和交納的，由人民銀行開出扣款通知書從其帳戶中強行扣款。
第二十四條 對銀行和其他金融機構(gòu)的罰款，在利潤留成的“三項基金”中支付；對個人的罰款，由所在銀行和其他金融機構(gòu)從本人工資中扣繳。
第二十五條 被檢查的銀行和其他金融機構(gòu)，對處罰決定不服的，可以在收到處罰決定通知書之日起15日內(nèi)，向決定處罰銀行的上一級銀行申請復議，上一級銀行應當在接到申請后30日內(nèi)進行復議。復議期間，處罰決定應當執(zhí)行。
第二十六條 過去有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，一律按照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十七條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，由中國人民銀行負責解釋。
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