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類 別：工商法規(guī)文 號：工商市字[1987]第97頒發(fā)日期：1996-05-08
地 區(qū)：全國行 業(yè)：行政事業(yè)時效性：有效
管轄和立案
第二條 工商行政管理機關(guān)檢查處理投機違法案件的來源：
一、機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位和個人檢舉的；
二、當(dāng)事人主動交代的；
三、上級領(lǐng)導(dǎo)機關(guān)交辦的；
四、有關(guān)部門移送的；
五、工商行政管理機關(guān)在工作中發(fā)現(xiàn)的。
第三條 工商行政管理機關(guān)對投機違法案件的材料，應(yīng)當(dāng)及時進行審查。對有投機違法事實需要處罰或有較大嫌疑需要調(diào)查處理的，應(yīng)當(dāng)立案。
立案標(biāo)準(zhǔn)，由各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局具體規(guī)定。
第四條 立案應(yīng)當(dāng)填寫立案報告表，由縣以上（包括縣及相當(dāng)于縣的市和區(qū)，下同）工商行政管理局局長審查批準(zhǔn)后，指定專門辦案人員負(fù)責(zé)調(diào)查。
經(jīng)調(diào)查，沒有投機違法事實，或者投機違法事實輕微，不需要處罰的，經(jīng)縣以上工商行政管理局局長批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)將原案撤銷。
檢查和調(diào)查
第七條 需要當(dāng)事人到指定地點接受詢問的，應(yīng)當(dāng)發(fā)出通知書；當(dāng)事人無正當(dāng)理由不到，可請公安機關(guān)給予協(xié)助。
詢問當(dāng)事人時，辦案人員不得少于二人。
第八條 辦案人員詢問當(dāng)事人時，應(yīng)當(dāng)允許當(dāng)事人進行陳述或辯解。
第九條 詢問當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)有筆錄，必要時可以錄音或錄像。詢問筆錄應(yīng)當(dāng)交當(dāng)事人核對；對于沒有閱讀能力的，應(yīng)當(dāng)向其宣讀。筆錄如有差錯、遺漏，應(yīng)當(dāng)允許當(dāng)事人更正或補充，經(jīng)核對無誤后，由當(dāng)事人逐頁在筆錄上簽名或蓋章。辦案人員亦應(yīng)在筆錄末頁簽名。當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，應(yīng)當(dāng)在筆錄上注明。
需要當(dāng)事人寫出書面材料的，應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人書寫；書寫有困難的，可找人代寫。當(dāng)事人要在材料上簽名或蓋章。
第十條 辦案人員可以對當(dāng)事人的財物進行檢查。必須進行人身搜查時，應(yīng)當(dāng)由公安機關(guān)進行，工商行政管理機關(guān)予以協(xié)助。
第十一條 詢問證人，應(yīng)當(dāng)個別進行。詢問前，應(yīng)當(dāng)告知證人要如實地提供證據(jù)。詢問時，辦案人員不得少于二人。
詢問證人應(yīng)當(dāng)有筆錄。詢問筆錄應(yīng)當(dāng)交被詢問人核對；對于沒有閱讀能力的，應(yīng)當(dāng)向其宣讀。筆錄如有差錯、遺漏，應(yīng)當(dāng)允許被詢問人更正或補充，經(jīng)核對無誤后，由被詢問人簽名或蓋章。詢問人和記錄人員亦應(yīng)在筆錄末頁簽名。
第十二條 調(diào)查案件的函件應(yīng)當(dāng)由縣以上工商行政管理局簽發(fā)和受理。受理單位應(yīng)當(dāng)認(rèn)真調(diào)查，及時復(fù)函。
外出調(diào)查案件，不得少于二人。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)新線索需要到其他單位調(diào)查時，可由當(dāng)?shù)乜h以上工商行政管理局轉(zhuǎn)為介紹。
調(diào)查的材料，應(yīng)當(dāng)注明來源和出處，并由被調(diào)查人和所在單位簽名、蓋章。
第十三條 需要凍結(jié)違法單位的銀行存款時，由縣以上工商行政管理局局長批準(zhǔn)，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。一般只準(zhǔn)凍結(jié)其相當(dāng)于違法金額的數(shù)目，凍結(jié)期限不得超過3個月。需要延長凍結(jié)期限的，必須另辦手續(xù)。
第十四條 扣留當(dāng)事人的財物時，應(yīng)當(dāng)開具扣留單據(jù)，并交給當(dāng)事人一份。
對扣留的財物，應(yīng)當(dāng)妥善保管，嚴(yán)禁動用、調(diào)換或損毀。經(jīng)查明確實與案件無關(guān)的，應(yīng)當(dāng)迅速退還原主。對容易腐爛變質(zhì)的物品，在及時征得當(dāng)事人同意后，可以先行處理；無法找到當(dāng)事人的，經(jīng)縣以上工商行政管理局局長批準(zhǔn)，也可以先行處理。
第十五條 檢查處理外省過境物資，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家的有關(guān)統(tǒng)一規(guī)定。
第十六條 需要對當(dāng)事人的住處或其他地方進行搜查時，由縣以上工商行政管理局局長審核，并經(jīng)縣以上公安局局長批準(zhǔn)，由公安機關(guān)執(zhí)行，工商行政管理機關(guān)予以配合。
對當(dāng)事人交代出來的存放他處的違法物品和現(xiàn)金，工商行政管理機關(guān)可以派人會同必要的見證人與當(dāng)事人同往，著其取出。
第十七條 需要對當(dāng)事人進行收審、拘留時，由縣以上工商行政管理局局長審核，并經(jīng)縣以上公安局局長批準(zhǔn)，由公安機關(guān)執(zhí)行。收審、拘留期間的審查工作，由公安機關(guān)負(fù)責(zé)，工商行政管理機關(guān)配合。對不追究刑事責(zé)任的，由工商行政管理機關(guān)處理。
審批和定案
第二十條 各地工商行政管理機關(guān)立案查處的非法所得在10萬元以上或非法所得不足10萬元情節(jié)特別嚴(yán)重的案件，立案和結(jié)案的材料應(yīng)當(dāng)及時書面報送國家工商行政管理局備案。
第二十一條 國家工商行政管理局認(rèn)為需經(jīng)其審批后才能處理的案件，應(yīng)當(dāng)在接到報送的立案材料后15天內(nèi)，通知立案查處的工商行政管理局及所在的省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局按本規(guī)定第十九條上報國家工商行政管理局審批；未經(jīng)批準(zhǔn)，不得自行處理。
第二十二條 各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理局應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的案件審批規(guī)定。
立案單位按規(guī)定需要上報的案件，不得隱瞞不報。經(jīng)上級審批的案件，必須執(zhí)行。
第二十三條 案件經(jīng)過調(diào)查，證據(jù)確鑿，事實清楚，當(dāng)事人交代與查證的材料基本一致，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后，即可定案處理。
當(dāng)事人隱瞞事實，拒不交代，但證據(jù)確鑿，主要情節(jié)已經(jīng)查清，經(jīng)批準(zhǔn)后也可以定案處理。
第二十四條 定案處理的案件，應(yīng)當(dāng)由承辦案件的工商行政管理局做出書面處理決定。書面處理決定內(nèi)容包括：當(dāng)事人的基本情況、投機違法事實、技術(shù)鑒定結(jié)論、案件性質(zhì)、處理依據(jù)、處罰結(jié)論、申訴期限。
復(fù)議
第二十七條 當(dāng)事人向上級工商行政管理機關(guān)提出復(fù)議申請，應(yīng)當(dāng)同時將申請書的副本送交原處理機關(guān)。原處理機關(guān)應(yīng)當(dāng)將申請書連同案卷送上級工商行政管理機關(guān)。
第二十八條 上級工商行政管理機關(guān)接到當(dāng)事人的復(fù)議申請后，應(yīng)當(dāng)就原處理機關(guān)認(rèn)定的事實和適用的法律、法規(guī)或規(guī)章進行全面審查，及時做出書面復(fù)議決定，送達當(dāng)事人，同時抄送原處理機關(guān)。
復(fù)議期間，原處理決定暫不執(zhí)行。
執(zhí)行
第三十一條 具備下列條件之一的處理決定發(fā)生效力：
一、當(dāng)事人收到處理決定書后，已過規(guī)定期限，沒有按本規(guī)定申請復(fù)議的；
二、上級工商行政管理機關(guān)做出的復(fù)議決定。
第三十二條 經(jīng)審查當(dāng)事人沒有投機違法行為或經(jīng)批準(zhǔn)免除處罰的，其被凍結(jié)或扣留的財物，應(yīng)當(dāng)立即解凍返還。
第三十三條 需要作罰款或沒收財物處理的，應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人出具罰款、沒收單據(jù)。
第三十四條 被處罰的單位拒絕繳納罰沒款的，工商行政管理機關(guān)可按有關(guān)規(guī)定通知銀行辦理劃撥手續(xù)。
被處罰的個人拒絕繳納罰沒款的，工商行政管理機關(guān)可通知其所在單位從個人收入中扣繳，或請有關(guān)部門強制繳納。
第三十五條 沒收的物品，由縣以上工商行政管理局按以下辦法處理：應(yīng)當(dāng)歸口的，交歸口經(jīng)營單位按國家規(guī)定價格收購；無法歸口的，交由信托商店收購或寄售；歸口經(jīng)營單位和信托商店不收購或寄售的，可以委托其他零售商店銷售。
沒收的票證交有關(guān)部門統(tǒng)一處理。
經(jīng)鑒定需要銷毀的物資，有規(guī)定的按規(guī)定辦理，沒有規(guī)定的由縣工商行政管理局局長核定后，報上一級工商行政管理機關(guān)批準(zhǔn)，派人監(jiān)銷。
處理的物資，均需填寫處理物資清單存檔。
第三十六條 沒收、處罰的現(xiàn)金和物品的變價款，按有關(guān)規(guī)定上交財政，任何單位和個人不準(zhǔn)挪用。
第三十七條 對依法追回的被騙取的財物，結(jié)案后6個月內(nèi)能查明原主的，按有關(guān)規(guī)定退還原主；不能查明原主的，其現(xiàn)金和物品的變價款上繳財政。
第三十八條 當(dāng)事人遺棄的財物，工商行政管理機關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真清點登記。除容易腐爛變質(zhì)的物品，經(jīng)縣以上工商行政管理局局長批準(zhǔn)可以先行處理外，其他財物保留6個月。逾期無人認(rèn)領(lǐng)的現(xiàn)金和物品的變價款，上繳財政。
第三十九條 扣留的財物，在通知當(dāng)事人后，超過6個月不來領(lǐng)取的，其現(xiàn)金和物品的變價款上繳財政。
第四十條 辦案人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法紀(jì)，秉公執(zhí)法，不得徇私舞弊。禁止亂扣亂罰、打人罵人、侮辱人格或逼供信；違者給予行政處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。
第四十一條 工商行政管理機關(guān)對單位和個人處罰錯了的，應(yīng)當(dāng)予以糾正，退還罰款及沒收的財物。
第四十二條 案件處理決定或復(fù)議決定執(zhí)行完畢后，即可結(jié)案。案件材料應(yīng)當(dāng)及時歸檔。
第四十三條 對阻礙辦案人員依法執(zhí)行公務(wù)的，移送政法機關(guān)處理。
其他
第四十六條 工商行政管理機關(guān)查處投機違法案件的程序，除另有規(guī)定的以外，適用本規(guī)定。
第四十七條 本規(guī)定自1987年7月1日起實施。
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