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類 別：證券法規(guī)文 號(hào)：證監(jiān)信息字[2000]3號(hào)頒發(fā)日期：1999-03-28
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：無效
一、制度說明
（一）為了及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地了解全國證券公司的基本情況，依照《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》和《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，制定本統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度。
（二）本報(bào)表制度屬于綜合統(tǒng)計(jì)調(diào)查，主要用于滿足業(yè)務(wù)主管部門、證券交易所、各級(jí)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的基本需要。
（三）本報(bào)表所指證券公司是指依照證券法規(guī)定的從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限責(zé)任公司。
（四）本報(bào)表采用電子方式報(bào)送，各證券公司按《證券公司統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送管理軟件》（2.0版）向交易所、證監(jiān)會(huì)報(bào)送數(shù)據(jù)。
（五）本報(bào)表制度按報(bào)告期別分為月報(bào)制度和年報(bào)制度等定期統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度。各證券公司每月前10個(gè)交易日內(nèi)向交易所、證監(jiān)會(huì)信息中心和機(jī)構(gòu)監(jiān)管部報(bào)送上月數(shù)據(jù)；各證券公司次年1月15日前向交易所、證監(jiān)會(huì)信息中心和機(jī)構(gòu)監(jiān)管部報(bào)送上年未經(jīng)審計(jì)的全年所有數(shù)據(jù)（經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)----表01、表02及其附表和表03，于4月30日前再次報(bào)送）。
（六）各證券公司必須按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地向交易所、證監(jiān)會(huì)報(bào)送數(shù)據(jù)，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、拒報(bào)、遲報(bào)，不得偽造。
（七）未完成證券與信托分業(yè)的信托投資公司就其證券業(yè)務(wù)參照報(bào)送。
（八）各報(bào)表填報(bào)范圍具體規(guī)定說明如下：
1.本制度中，機(jī)構(gòu)是指以法人名義開立賬戶的投資者，個(gè)人是指以自然人名義開立賬戶的投資者。各報(bào)表中“金額”單位，如沒有特殊說明均為“元”。表06－1中的保證金系指“中華人民共和國證券法”中的“客戶賬戶上的資金”。
2.表01、表02、表03與“證券公司會(huì)計(jì)制度”中有限責(zé)任證券公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表完全一致。若證券公司是股份有限公司，表01中投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備項(xiàng)填人長期投資減值準(zhǔn)備項(xiàng)的數(shù)字：實(shí)收資本項(xiàng)填人股本項(xiàng)的數(shù)字，其他各項(xiàng)參照一般證券公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表填寫。表02附表（此表為年報(bào)表）與“證券公司會(huì)計(jì)制度”中會(huì)證股02表附表1完全一致。若證券公司是有限責(zé)任證券公司，按“證券公司會(huì)計(jì)制度”會(huì)證02表附表1第三項(xiàng)的“應(yīng)付利潤”項(xiàng)目對(duì)應(yīng)填人本表“應(yīng)付普通股股利”項(xiàng)，“轉(zhuǎn)增資本的利潤”對(duì)應(yīng)填人本表“轉(zhuǎn)作股本的普通股股利”項(xiàng)。
3.表04分別報(bào)送上一個(gè)月內(nèi)新股發(fā)行、配股和增發(fā)實(shí)際完成的業(yè)務(wù)量。表05“期末凈持有”中的市價(jià)金額按每月最后一個(gè)交易日的收盤價(jià)計(jì)算。
4.表06－3和表15－2只由營業(yè)部填寫，其他機(jī)構(gòu)不填寫。
5.表08中“機(jī)構(gòu)全稱”應(yīng)與經(jīng)營許可證上的名稱一致。“機(jī)構(gòu)地址”為機(jī)構(gòu)總部所在地的通訊地址?！百Y產(chǎn)總額”和“凈資產(chǎn)”按資產(chǎn)負(fù)債表中相應(yīng)的數(shù)字填寫。主要管理人員欄中的“副董事長”和“副總經(jīng)理”可根據(jù)情況列舉多位?！白C券業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人”由未完成證券與信托分業(yè)的信托投資公司填寫，證券公司不需要填寫此項(xiàng)目。
6.表09中“營運(yùn)資本”指由總公司撥付給營業(yè)部并經(jīng)驗(yàn)資的資金。表09、表12如果一頁表中填寫不下，可加新頁，序號(hào)不能重復(fù)。
7.表10中證券公司，主要管理人員填報(bào)正副董事長、正副總經(jīng)理、各主要職能部門正副經(jīng)理及各營業(yè)部正副經(jīng)理；未完成證券與信托分業(yè)的信托投資公司，主要管理人員填報(bào)公司董事長、總經(jīng)理、主管證券業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、證券業(yè)務(wù)部門正副經(jīng)理及各營業(yè)部正副經(jīng)理。
8.表13填寫所持股份超過5％（含5％）的股東或前10位股東情況。
9.表14填寫證券公司對(duì)外投資參股7％及以上或作為前10位股東的情況，投資金額按成本價(jià)填寫。
10.表15--l反映證券公司總部控制的客戶交易結(jié)算資金賬戶情況，由證券公司總部填報(bào)：開戶行只填專戶所在銀行的全稱，不得缺省，“分理處”指專戶所在的銀行分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)詳細(xì)填列，格式為：“XX銀行XX分行XX分理處”，“報(bào)送時(shí)間”指報(bào)表所屬時(shí)間，如報(bào)表反映2000年1月31日情況，則填列“2000年1月31日”。
表15--2反映營業(yè)部的客戶交易結(jié)算資金賬戶情況，由營業(yè)部填寫，證券公司報(bào)送：“公司上交所會(huì)員碼、深交所會(huì)員碼”填本公司的相應(yīng)代碼，以便統(tǒng)計(jì)識(shí)別，其他內(nèi)容參照表15－1.
二、報(bào)表目錄及表式
| 編號(hào) | 名稱 | 類型 |
| 表01 | 證券公司資產(chǎn)負(fù)債表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表02 | 證券公司利潤表及利潤分配表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表03 | 證券公司現(xiàn)金流量表 | 年報(bào) |
| 表04 | 證券公司承銷業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表05 | 證券公司自營業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表06 | 證券公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表07 | 證券公司籌資情況統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表08 | 證券公司基本情況統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表09 | 證券公司營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表10 | 證券公司主要管理人員統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表11 | 證券公司從業(yè)人員構(gòu)成統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表12 | 證券公司主要職能部門統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表13 | 證券公司股東情況統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表14 | 證券公司投資參股情況統(tǒng)計(jì)表 | 年報(bào) |
| 表15 | 客戶交易結(jié)算資金專戶統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表16 | 證券公司資產(chǎn)補(bǔ)充明細(xì)統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
| 表17 | 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表 | 月報(bào) 年報(bào) |
表01 證券公司資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位： 年 月 日 金額單位：元
會(huì)員代碼----深： 滬：
| 資產(chǎn) | 行次 | 期初數(shù) | 期末數(shù) | 負(fù)債和所有者權(quán)益 | 行次 | 期初數(shù) | 期末數(shù) |
| 流動(dòng)資產(chǎn)： | 流動(dòng)負(fù)債 | ||||||
| 現(xiàn)金 | 1 | 質(zhì)押借款 | 51 | ||||
| 銀行存款 | 2 | 拆入資金 | 52 | ||||
| 其中：客戶資金存款 | 3 | 賣出回購證券款 | 53 | ||||
| 委托資金存款 | 4 | 應(yīng)付款項(xiàng) | 54 | ||||
| 清算備付金 | 5 | 應(yīng)付工資 | 55 | ||||
| 其中：客戶備付金 | 6 | 應(yīng)付福利費(fèi) | 56 | ||||
| 受托資金備付金 | 7 | ||||||
| 交易保證金 | 8 | 應(yīng)付利潤 | 57 | ||||
| 自營證券 | 9 | 應(yīng)交稅金及附加 | 58 | ||||
| 減：自營證券跌價(jià)準(zhǔn)備 | 10 | 預(yù)提費(fèi)用 | 59 | ||||
| 自營證券凈額 | 11 | 代買賣證券款 | 60 | ||||
| 拆出資金 | 12 | 代發(fā)行證券款 | 61 | ||||
| 買入返售證券 | 12 | 代兌付債券款 | 62 | ||||
| 應(yīng)收款項(xiàng) | 14 | 受托資金 | 63 | ||||
| 減：壞賬準(zhǔn)備 | 15 | 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 | 64 | ||||
| 應(yīng)收款項(xiàng)凈額 | 16 | 其他流動(dòng)負(fù)債 | 65 | ||||
| 應(yīng)收股利 | 17 | ||||||
| 應(yīng)收利息 | 18 | ||||||
| 代發(fā)行證券 | 19 | ||||||
| 代兌付債券 | 20 | ||||||
| 受托資產(chǎn) | 21 | ||||||
| 待轉(zhuǎn)發(fā)行費(fèi)用 | 22 | ||||||
| 待攤費(fèi)用 | 23 | ||||||
| 待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 | 25 | 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) | 70 | ||||
| 一年內(nèi)到期的長期債券投資 | 26 | 長期負(fù)債 | |||||
| 其他流動(dòng)資產(chǎn) | 27 | 長期借款 | 71 | ||||
| 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) | 28 | 應(yīng)付債券 | 72 | ||||
| 長期投資： | 長期應(yīng)付款 | 73 | |||||
| 長期股權(quán)投資 | 29 | 其他長期負(fù)債 | 74 | ||||
| 長期債券投資 | 30 | ||||||
| 長期投資合計(jì) | 31 | ||||||
| 減：投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 | 32 | ||||||
| 長期投資凈額 | 33 | 長期負(fù)債合計(jì) | 78 | ||||
| 固定資產(chǎn)： | 遞延稅項(xiàng)： | ||||||
| 固定資產(chǎn)原價(jià) | 34 | 遞延稅款貸項(xiàng) | 79 | ||||
| 減：累計(jì)折舊 | 35 | ||||||
| 固定資產(chǎn)凈值 | 36 | 負(fù)債合計(jì) | 81 | ||||
| 在建工程 | 37 | 所有者權(quán)益： | |||||
| 固定資產(chǎn)清理 | 38 | 實(shí)收資本 | 82 | ||||
| 待處理固定資產(chǎn)凈損失 | 39 | 資本公積 | 83 | ||||
| 固定資產(chǎn)合計(jì) | 40 | 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 | 84 | ||||
| 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) | 盈余公積 | 85 | |||||
| 無形資產(chǎn) | 41 | 其中：法定公益金 | 86 | ||||
| 交易席位費(fèi) | 42 | 未分配利潤 | 87 | ||||
| 長期待攤費(fèi)用 | 43 | ||||||
| 其他長期資產(chǎn) | 44 | ||||||
| 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) | 45 | ||||||
| 遞延稅項(xiàng)： | |||||||
| 遞延稅款借項(xiàng) | 46 | ||||||
| 所有者權(quán)益合計(jì) | 91 | ||||||
| 資產(chǎn)總計(jì) | 50 | 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) | 92 |
附注：
| 項(xiàng)目 | 行次 | 年初數(shù) | 期末期 | 項(xiàng)目 | 行次 | 年初數(shù) | 期末數(shù) |
| 代保管證券（面值）對(duì)外擔(dān)保總金額 | f1 f2 |
涉訟金額撥付給分公司或營業(yè)部的營運(yùn)資金總額 | f3 f4 |
表02 證券公司利潤表
編制單位： 報(bào)告期： 年 月 日 金額單位：元
會(huì)員代碼?D?D深： 滬：
| 項(xiàng) 目 | 行次 | 本月數(shù) | 本年累計(jì)數(shù) |
| 一、營業(yè)收入 | 1 | ||
| 其中：1.手續(xù)費(fèi)收入 | 2 | ||
| 2.自營證券差價(jià)收入（虧損以“-”號(hào)填列） | 3 | ||
| 3.證券發(fā)行收入 | 4 | ||
| 4.利息收入 | 4 | ||
| 5.金融企業(yè)往來收入 | 6 | ||
| 6.買入返售證券收入 | 7 | ||
| 7.其他業(yè)務(wù)收入 | 8 | ||
| 8.匯兌收益 | 9 | ||
| 二、營業(yè)支出 | 14 | ||
| 其中：1.手續(xù)費(fèi)支出 | 15 | ||
| 2.利息支出 | 16 | ||
| 3.金融企業(yè)往來支出 | 17 | ||
| 4.賣出回購證券支出 | 18 | ||
| 5.自營證券跌價(jià)損失 | 19 | ||
| 6.營業(yè)費(fèi)用 | 20 | ||
| 7.其他業(yè)務(wù)支出 | 21 | ||
| 8.匯兌損失 | 22 | ||
| 9.營業(yè)稅金及附加 | 23 | ||
| 三、營業(yè)利潤 | 31 | ||
| 加：投資收益（虧損以“-”號(hào)填列） | 32 | ||
| 營業(yè)外收入 | 33 | ||
| 減:營業(yè)外支出 | 34 | ||
| 四、利潤總額（虧損以“-”號(hào)填列） | 35 | ||
| 減：所得稅 | 36 | ||
| 五、凈利潤（虧損以“-”號(hào)填列） | 37 |
負(fù)責(zé)人： 制表人：
聯(lián)系電話： 報(bào)出日期： 年 月 日
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