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類 別：工商法規(guī)文 號：穗外經(jīng)貿(mào)資〔2014〕2號頒發(fā)日期：2013-03-11
地 區(qū)：廣東行 業(yè)：全行業(yè)時效性：有效
各區(qū)、縣級市人民政府，市有關部門：
《廣州市外商投資商業(yè)保理業(yè)試點管理辦法(試行)》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到問題，請徑向市外經(jīng)貿(mào)局、市金融辦反映。
廣州市外經(jīng)貿(mào)局
廣州市金融辦
2014年1月22日
附件：
廣州市外商投資商業(yè)保理業(yè)試點管理辦法(試行)
第一章 總則
第一條 為推進服務業(yè)對外開放，促進我市商業(yè)保理業(yè)持續(xù)健康有序發(fā)展，規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)的經(jīng)營行為，根據(jù)外商投資相關法律法規(guī)和《商務部關于香港、澳門服務提供者在深圳市、廣州市試點設立商業(yè)保理企業(yè)的通知》(商資函〔2012〕1091號)等規(guī)定，結合我市實際，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱商業(yè)保理，是指提供商將其與買方訂立的貨物銷售或服務合同所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給商業(yè)保理企業(yè)，由商業(yè)保理企業(yè)為其提供貿(mào)易融資、應收賬款管理等綜合性商貿(mào)服務。
本辦法所稱商業(yè)保理的行業(yè)分類屬于“租賃及商務服務業(yè)”項下的“其他商務服務”。
第三條 香港、澳門服務提供者以獨資、合資、合作的形式在我市設立的外商投資商業(yè)保理企業(yè)(以下簡稱商業(yè)保理企業(yè))，開展商業(yè)保理業(yè)務，適用本辦法。
香港、澳門服務提供者以外的境外投資者經(jīng)批準在我市設立的外商投資商業(yè)保理企業(yè)，開展商業(yè)保理業(yè)務，參照本辦法執(zhí)行。
第四條 推進商業(yè)保理業(yè)試點工作堅持風險可控，依法監(jiān)管，規(guī)范發(fā)展的原則。
第二章 企業(yè)設立和經(jīng)營范圍
第五條 設立商業(yè)保理企業(yè)應符合下列要求：
(一)控股或相對控股投資者應該為企業(yè)法人或其他社會經(jīng)濟組織。
(二)至少擁有一個投資者或其關聯(lián)實體具有從事保理業(yè)務或相關行業(yè)的業(yè)績和經(jīng)驗。
本辦法所稱關聯(lián)實體是指該投資者控制的某一實體、或控制該投資者的某一實體、或與該投資者共同受控于某一實體的另一實體?？刂剖侵缚刂品綋碛斜豢刂品匠^50%的表決權。
(三)投資者具有良好的信譽，且近三年沒有因違規(guī)而受到相關政府部門的處罰，且具備開展保理業(yè)務相應的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力，有健全的公司治理結構和完善的風險內(nèi)控制度。
(四)商業(yè)保理企業(yè)注冊資本不低于5000萬元人民幣，全部應為貨幣出資，且來源真實合法。注冊資本繳納期限按現(xiàn)行外商投資相關規(guī)定執(zhí)行。
(五)商業(yè)保理企業(yè)有完善的內(nèi)部控制制度，包括但不限于風險評估、業(yè)務流程操作、監(jiān)控等制度。
(六)開展商業(yè)保理原則上應設立獨立的公司，不得混業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保理企業(yè)名稱中應標明“商業(yè)保理”字樣。
(七)商業(yè)保理企業(yè)承諾聘請2名以上具有金融或相關領域管理經(jīng)驗且無不良信用記錄的高級管理人員。
本辦法所稱高級管理人員是指總經(jīng)理、副總經(jīng)理、業(yè)務主管、財務主管、風險控制主管以及運營主管。
(七)法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。
第六條 設立商業(yè)保理公司，應向市外經(jīng)貿(mào)局提出申請。境外投資者中符合香港、澳門服務提供者條件，且已取得香港、澳門服務提供者證明的，由市外經(jīng)貿(mào)局按照有關法律法規(guī)和文件規(guī)定的外商投資企業(yè)審批程序和權限進行審批，經(jīng)批準后到工商行政管理部門辦理工商登記手續(xù)。批準文件同時抄送市金融辦、工商局等相關部門，報送廣東省外經(jīng)貿(mào)廳備案。
香港、澳門服務提供者以外的境外投資者設立商業(yè)保理企業(yè)的，其申請由市外經(jīng)貿(mào)局轉報商務部審批。
第七條 申請設立商業(yè)保理企業(yè)除提交設立外商投資企業(yè)法定申請材料外還應向市外經(jīng)貿(mào)局報送下列材料：
(一)企業(yè)編制的風險評估、監(jiān)控等風險控制制度。
(二)至少一名投資者或其關聯(lián)實體具有從事保理業(yè)務或相關行業(yè)業(yè)績和經(jīng)驗的說明和證明材料。
(三)投資各方(企業(yè)法人)經(jīng)會計師事務所審計的最近一年的審計報告。
(四)經(jīng)公證認證的股東承諾書。
承諾內(nèi)容包括：具有良好的信譽，近三年沒有因違規(guī)而受到相關政府部門的處罰記錄，具備開展保理業(yè)務相應的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力，有健全的公司治理結構和完善的風險內(nèi)控制度，資金來源真實、合法。設立的商業(yè)保理企業(yè)不從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動，不專門從事或受托開展催收業(yè)務，不從事討債業(yè)務，嚴格遵守法律法規(guī)及本辦法依法開展經(jīng)營活動。自然人股東還需增加承諾無不良信用記錄的內(nèi)容。
(五)擬聘請2名以上具有金融或相關領域管理經(jīng)驗高級管理人員的資歷及身份證明。該高級管理人員簽署的承諾無不良信用記錄、不良從業(yè)記錄及依法依規(guī)管理公司的承諾書。
第八條 商業(yè)保理企業(yè)可以經(jīng)營下列業(yè)務：
(一)國際貿(mào)易保理、國內(nèi)貿(mào)易保理;
(二)銷售分戶賬管理;
(三)客戶資信調(diào)查與評估;
(四)應收賬款管理與催收;
(五)信用風險擔保;
(六)信用風險管理平臺開發(fā);
(七)相關咨詢服務;
(八)法律法規(guī)準予從事的其他相關業(yè)務。
第九條 商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動：
(一)吸收存款;
(二)發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款;
(三)專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關的催收業(yè)務、討債業(yè)務;
(四)法律規(guī)定不得從事的其他活動。
第三章 公司合規(guī)經(jīng)營及監(jiān)管
第十條 商業(yè)保理企業(yè)的營運資金為公司注冊資本金，銀行貸款等間接融資，發(fā)行債券等直接融資，以及借用短期外債和中長期外債。為防范風險、保障經(jīng)營安全，商業(yè)保理企業(yè)的風險資產(chǎn)不得超過公司凈資產(chǎn)的10倍。風險資產(chǎn)(含擔保余額)按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產(chǎn)總額確定。
第十一條 商業(yè)保理企業(yè)在境外資金匯出入及結售匯方面應遵守外商投資企業(yè)外匯管理的相關規(guī)定。商業(yè)保理企業(yè)應依法納稅。
第十二條 商業(yè)保理企業(yè)必須依照法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范開展業(yè)務，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風險。
第十三條 商業(yè)保理企業(yè)應當建立與保理業(yè)務相應的管理制度，健全相關業(yè)務流程和操作規(guī)范，防范經(jīng)營風險。
第十四條 商業(yè)保理企業(yè)應當在中國人民銀行征信中心的應收賬款質押登記公示系統(tǒng)辦理應收賬款轉讓登記，將應收賬款權屬狀態(tài)予以公示。
第十五條 商業(yè)保理企業(yè)應當委托境內(nèi)已加入國際性保理企業(yè)組織的銀行作為資金托管人。
商業(yè)保理企業(yè)的托管銀行應將相關托管制度報送主管部門。商業(yè)保理企業(yè)資金賬戶和賬戶內(nèi)資金的使用應由托管銀行按規(guī)定實施管理。
托管銀行應監(jiān)督托管資金運作，發(fā)現(xiàn)違反國家法律法規(guī)或托管協(xié)議的委托行為，不予執(zhí)行并立即向主管部門報告。
第十六條 商業(yè)保理企業(yè)應向主管部門報送季度業(yè)務情況統(tǒng)計表，每半年報送由托管銀行確認的托管資金運作情況等信息，并在企業(yè)年度報告時提交上一年度審計報告。
第四章 支持保理業(yè)務發(fā)展
第十七條 支持商業(yè)保理企業(yè)開發(fā)先進適用的商業(yè)保理業(yè)務產(chǎn)品，不斷完善商業(yè)保理市場。
第十八條 支持商業(yè)保理企業(yè)依法加入國際性保理組織，積極審慎開展國際保理業(yè)務。
第十九條 支持銀行與商業(yè)保理企業(yè)合作發(fā)展保理業(yè)務。銀行可以向商業(yè)保理企業(yè)定期定量融資，購入商業(yè)保理企業(yè)的保理業(yè)務，提供應收賬款管理、業(yè)務流程管理和電子信息系統(tǒng)服務，開發(fā)應收賬款再轉讓等產(chǎn)品，建立適用的保理業(yè)務模式。支持銀行向商業(yè)保理企業(yè)提供境外合作保理商渠道，拓展商業(yè)保理企業(yè)的國際業(yè)務。
第二十條 支持保險公司開發(fā)商業(yè)保理企業(yè)適用的責任保險、信用保險等保險產(chǎn)品，拓寬出口保理信用保險和進口保理信用保險業(yè)務，增強商業(yè)保理企業(yè)風險控制能力。
第二十一條 支持商業(yè)保理企業(yè)積極開展國際和國內(nèi)保理業(yè)務，對向小型微型企業(yè)提供融資服務的，按有關規(guī)定享受財政獎勵政策。
第五章 政府管理和服務
第二十二條 市外經(jīng)貿(mào)局是外商投資商業(yè)保理行業(yè)主管部門。商業(yè)保理企業(yè)應在資金來源、內(nèi)部風險控制、高管合規(guī)經(jīng)營、客戶融資成本等方面接受相關職能部門的監(jiān)管。由市外經(jīng)貿(mào)局、市金融辦牽頭會同相關單位完善監(jiān)管機制。
第二十三條 加強保理業(yè)從業(yè)人員隊伍建設，鼓勵高等院校和學術研究機構設立保理專業(yè)課程，培養(yǎng)保理業(yè)務專業(yè)人才。商業(yè)保理企業(yè)的從業(yè)人員應當積極參加保理專業(yè)知識培訓，提高專業(yè)水平。
第六章 行業(yè)自律和協(xié)會服務
第二十四條 商業(yè)保理企業(yè)應加強自律，積極加入行業(yè)協(xié)會和國際性保理企業(yè)組織。
第二十五條 商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會應做好行業(yè)自律、政策宣傳、咨詢服務和教育培訓等工作，提升商業(yè)保理企業(yè)的規(guī)范經(jīng)營意識。
第七章 附則
第二十六條 本辦法自2014年2月22日施行，有效期3年。有關政策法規(guī)依據(jù)變化或試行中出現(xiàn)問題或有效期屆滿的，根據(jù)實施情況依法評估修訂。
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