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對《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知[征求意見稿]》公開征求意見 字號 大號 標(biāo)準(zhǔn) 小號

類      別：保險(xiǎn)法規(guī)
文      號：
頒發(fā)日期：2013-11-22 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：全行業(yè)
時(shí)效性：有效

　　為進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易行為，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益，我會起草了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知(征求意見稿)》，現(xiàn)向社會公開征求意見，請通過以下途徑反饋意見：

　　一、通過電子郵件將意見發(fā)送至：xiaoying_cao@circ.gov.cn。

　　二、通過信函方式將意見寄至：北京市西城區(qū)金融大街15號中國保監(jiān)會發(fā)展改革部機(jī)構(gòu)管理處(郵政編碼：100033)，并請?jiān)谛欧馍献⒚鳌耙?guī)范關(guān)聯(lián)交易征求意見”字樣。

　　三、通過傳真方式將意見發(fā)送至：010-66288120。

　　意見反饋截止時(shí)間為2014年10月29日。

　　關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知

　　(征求意見稿)

　　各保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，各保監(jiān)局：

　　為進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易行為，有效防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益，根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》等規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：

　　一、在過去12個(gè)月內(nèi)或者根據(jù)相關(guān)協(xié)議安排在未來12月內(nèi)，存在《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》第七條、第八條和第九條規(guī)定的情形之一的，視同保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)方。

　　二、以下情形屬于《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》第十條第一項(xiàng)所稱“保險(xiǎn)公司資金的投資運(yùn)用和委托管理”：

　　(一)保險(xiǎn)公司投資關(guān)聯(lián)方的股權(quán)、不動產(chǎn)及其他資產(chǎn);

　　(二)保險(xiǎn)公司投資關(guān)聯(lián)方發(fā)行的金融產(chǎn)品，或投資基礎(chǔ)資產(chǎn)包含關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)的金融產(chǎn)品。

　　三、保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易應(yīng)符合以下比例要求：

　　(一)在保險(xiǎn)公司投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額中，對關(guān)聯(lián)方的投資金額分別不得超過該類資產(chǎn)投資總額的50%。

　　(二)保險(xiǎn)公司對關(guān)聯(lián)方中單一法人主體的投資余額，合計(jì)不得超過保險(xiǎn)公司上季末總資產(chǎn)的15%與該法人主體上季末總資產(chǎn)的5%二者孰高。

　　(三)保險(xiǎn)公司對關(guān)聯(lián)方的全部投資余額，合計(jì)不得超過保險(xiǎn)公司上季末總資產(chǎn)的30%，并不得超過保險(xiǎn)公司上季末凈資產(chǎn)。

　　在計(jì)算人身保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)時(shí)，其高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品對應(yīng)的資產(chǎn)按50%折算。

　　四、保險(xiǎn)公司重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由董事會批準(zhǔn)的，董事會會議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事2/3以上通過。

　　保險(xiǎn)公司與主要股東及其關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易，必須獲得獨(dú)立董事的一致同意，主要股東并應(yīng)向保監(jiān)會提交關(guān)于不存在不當(dāng)利益輸送的書面聲明。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照《保險(xiǎn)公司信息披露管理辦法》、《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第1號：關(guān)聯(lián)交易》等有關(guān)規(guī)定，在保險(xiǎn)公司網(wǎng)站和中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站及時(shí)披露關(guān)聯(lián)交易信息。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自本通知下發(fā)之日起一個(gè)月內(nèi)，對關(guān)聯(lián)交易情況進(jìn)行系統(tǒng)梳理和排查，并向中國保監(jiān)會上報(bào)關(guān)聯(lián)交易清單。對關(guān)聯(lián)交易超過規(guī)定比例的，應(yīng)于2015年6月30日前達(dá)到本通知相關(guān)要求。自2014年4季度起，保險(xiǎn)公司應(yīng)于每季度結(jié)束后25日內(nèi)向中國保監(jiān)會報(bào)送關(guān)聯(lián)交易總體報(bào)告。

　　五、對于保險(xiǎn)公司未能履行相關(guān)報(bào)告義務(wù)的，保監(jiān)會可以結(jié)合相關(guān)情況，調(diào)整該保險(xiǎn)公司分類監(jiān)管的評價(jià)類別。

　　對于保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事在審核關(guān)聯(lián)交易過程中未能履行勤勉義務(wù)的，保監(jiān)會可以對其進(jìn)行監(jiān)管談話，并計(jì)入履職記錄。監(jiān)管談話超過三次的，保監(jiān)會可以限制其保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事資格。

　　對于保險(xiǎn)公司股東利用關(guān)聯(lián)交易嚴(yán)重?fù)p害保險(xiǎn)公司利益的，保監(jiān)會可以采取責(zé)令改正、限制股東權(quán)利、責(zé)令限期轉(zhuǎn)讓股權(quán)、限制投資入股其他保險(xiǎn)公司等監(jiān)管措施。

　　對會計(jì)師事務(wù)所、專業(yè)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)未能如實(shí)反映保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易程序合法性、定價(jià)公允性等情形的，中國保監(jiān)會可以設(shè)立誠信檔案，并限制其在三年內(nèi)參與保險(xiǎn)公司相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)。

　　六、保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司的關(guān)聯(lián)交易適用本通知，保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司與其保險(xiǎn)子公司，以及保險(xiǎn)子公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易不適用本通知。