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青島市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2017年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知 字號(hào) 大號(hào) 標(biāo)準(zhǔn) 小號(hào)

類      別：內(nèi)控政策
文      號(hào)：
頒發(fā)日期：2018-03-15 地   區(qū)：青島
行   業(yè)：全行業(yè)
時(shí)效性：有效

為了解和掌握全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)情況，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)[2015]24號(hào))《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度(試行)》(財(cái)會(huì)[2017]1號(hào))《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》(財(cái)會(huì)函[2017]15號(hào))有關(guān)要求，財(cái)政部決定開(kāi)展2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、編報(bào)范圍

本次內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)單位包括市直和區(qū)(市)屬所有行政事業(yè)單位(企業(yè)化管理的事業(yè)單位除外)。

二、編制方式

各單位應(yīng)當(dāng)使用財(cái)政部統(tǒng)一下發(fā)的2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件開(kāi)展內(nèi)部控制報(bào)告的編制、匯總工作。

填報(bào)安裝軟件及操作說(shuō)明下載地址：

(一)財(cái)政部網(wǎng)站會(huì)計(jì)司頻道(http://kjs.mof.gov.cn/)在線服務(wù)中軟件下載欄目。

(二)青島市會(huì)計(jì)信息網(wǎng)(http://kj.qdf.gov.cn/)通知公告欄目。

三、報(bào)送方式

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告報(bào)送采取“逐級(jí)匯總、單向報(bào)送”的方式。

“逐級(jí)匯總”即各區(qū)(市)財(cái)政部門負(fù)責(zé)收集、審核、匯總本區(qū)(市)內(nèi)控報(bào)告，并上報(bào)至市財(cái)政部門。市直部門負(fù)責(zé)收集、審核、匯總本部門所屬行政事業(yè)單位內(nèi)控報(bào)告，并報(bào)送至市財(cái)政部門。

“單向報(bào)送：即每一個(gè)行政事業(yè)單位僅向一個(gè)上級(jí)主管部門或同級(jí)財(cái)政部門報(bào)送內(nèi)控報(bào)告?；鶎有姓聵I(yè)單位按照行政管理關(guān)系向上級(jí)主管部門單向報(bào)送，垂直管理部門向上級(jí)主管部門單向報(bào)送，非垂直管理部門向同級(jí)財(cái)政部門單向報(bào)送，各級(jí)財(cái)政部門向上級(jí)財(cái)政部門單向報(bào)送。

四、報(bào)送時(shí)間

市直部門和各區(qū)(市)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)于2018年3月30日前完成本部門或本區(qū)(市)所屬行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核和匯總工作，將本部門或本區(qū)(市)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告報(bào)送市財(cái)政局(會(huì)計(jì)處)。

五、有關(guān)要求

(一)提高認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。市直各部門、各區(qū)(市)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)高度重視內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，明確責(zé)任主體和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，推動(dòng)本部門、本區(qū)(市)各級(jí)各類行政事業(yè)單位做好內(nèi)部控制報(bào)告編制、審核、報(bào)送、分析、使用等工作，并確保報(bào)告信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

(二)加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各部門、各區(qū)(市)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)本部門(區(qū)市)內(nèi)部控制編報(bào)工作的監(jiān)督檢查，對(duì)尚未開(kāi)展內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作的單位，應(yīng)督促有關(guān)單位加快推進(jìn)內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作；對(duì)工作推進(jìn)不力、進(jìn)度遲緩的單位，應(yīng)督促有關(guān)單位加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，提高編報(bào)工作效率；對(duì)在編報(bào)工作中弄虛作假、內(nèi)控報(bào)告不真實(shí)的單位，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

(三)開(kāi)展分析應(yīng)用。各部門、各區(qū)(市)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持需求導(dǎo)向和問(wèn)題導(dǎo)向，積極開(kāi)展本部門、本區(qū)(市)內(nèi)部控制報(bào)告的專題分析和評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用工作，指導(dǎo)和監(jiān)督所屬單位內(nèi)部控制有關(guān)  問(wèn)題的整改，推動(dòng)所屬單位進(jìn)一步完善內(nèi)部控制建設(shè)工作。

(四)按要求報(bào)送。市直部門和各區(qū)(市)財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)送本部門(區(qū)市)紙質(zhì)版和電子版內(nèi)部控制報(bào)告。

紙質(zhì)版報(bào)告為本部門(區(qū)市)匯總的內(nèi)部控制報(bào)告，報(bào)告應(yīng)當(dāng)由部門負(fù)責(zé)人簽章，并加蓋匯總單位公章。

電子版內(nèi)部控制報(bào)告應(yīng)當(dāng)從2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件導(dǎo)出.jio格式文件，內(nèi)容包括匯總內(nèi)部控制報(bào)告和納入?yún)R總范圍內(nèi)各級(jí)行政事業(yè)單位內(nèi)控報(bào)告。電子版可通過(guò)金宏網(wǎng)“青島市財(cái)政局會(huì)計(jì)處”報(bào)送，或通過(guò)u盤與紙質(zhì)版同時(shí)報(bào)送。通過(guò)金宏網(wǎng)報(bào)送的請(qǐng)及時(shí)電話通知市財(cái)政局會(huì)計(jì)處。