各資產(chǎn)評估機構(gòu)：

為加強資產(chǎn)評估機構(gòu)及其資產(chǎn)評估師的監(jiān)督管理，切實規(guī)范資產(chǎn)評估市場秩序，凈化資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)環(huán)境，根據(jù)《財政部關(guān)于開展資產(chǎn)評估行業(yè)專項整治工作的通知》(財資函〔2021〕12號)部署，現(xiàn)對全省資產(chǎn)評估行業(yè)開展自查工作，并將有關(guān)事宜通知如下：

一、自查范圍

各資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)組織做好自查工作，自查主要包括以下內(nèi)容：

(一)資產(chǎn)評估師掛名或不在資產(chǎn)評估機構(gòu)專職執(zhí)業(yè)行為；

(二)資產(chǎn)評估機構(gòu)在評估程序履行、評估專業(yè)人員委派、評估報告內(nèi)部復核等方面是否存在重大缺陷，是否承接與自身規(guī)模、執(zhí)業(yè)能力、風險承擔能力不匹配的業(yè)務(wù)；

(三)資產(chǎn)評估機構(gòu)是否存在單個資產(chǎn)評估師年度內(nèi)出具200份以上資產(chǎn)評估報告，資產(chǎn)評估師數(shù)量不足5名、承接國有資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)并出具報告，資產(chǎn)評估師數(shù)量不足30名、承接證券評估業(yè)務(wù)并出具報告，近三年來資本無序擴張、法人股占比超過30%等情形；

(四)資產(chǎn)評估機構(gòu)及其分支機構(gòu)是否按照《資產(chǎn)評估法》《資產(chǎn)評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》(財政部令第97號)規(guī)定領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照、通過資產(chǎn)評估機構(gòu)備案信息管理系統(tǒng)錄入資產(chǎn)評估專業(yè)人員等監(jiān)管信息；

(五)資產(chǎn)評估機構(gòu)或資產(chǎn)評估師是否存在通過網(wǎng)絡(luò)平臺售賣資產(chǎn)評估報告的情形；

(六)資產(chǎn)評估機構(gòu)質(zhì)量控制制度、內(nèi)部管理制度和職業(yè)風險基金管理制度的建設(shè)情況，制度是否健全、執(zhí)行是否到位。

二、自查應(yīng)報送的材料

自查結(jié)束后，資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)及時進行總結(jié)，向省資產(chǎn)評估協(xié)會提交以下自查材料：

1.自查報告；

2.《資產(chǎn)評估機構(gòu)基本情況表》(附件3)；

3.營業(yè)執(zhí)照復印件以及由市場監(jiān)管部門出具的股東(合伙人)出資情況表；

4.《資產(chǎn)評估師基本情況表》(附件4)；

5.資產(chǎn)評估師與所在資產(chǎn)評估機構(gòu)簽訂的有效勞動合同；

6.社保部門出具的資產(chǎn)評估機構(gòu)本年度為資產(chǎn)評估師繳納社會保險費流水原件；

7.人事檔案存放機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估師近一個月內(nèi)人事檔案存放證明原件(內(nèi)退、下崗、退休人員提供相關(guān)證明材料)；

8.銀行出具的資產(chǎn)評估機構(gòu)本年度每月為資產(chǎn)評估師發(fā)放工資的流水(以現(xiàn)金形式發(fā)放工資的，應(yīng)提供資產(chǎn)評估師領(lǐng)取工資的簽字單)；

9.經(jīng)股東會表決通過的資產(chǎn)評估機構(gòu)質(zhì)量控制制度、內(nèi)部管理制度(包括資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)檔案管理制度、人事管理制度、繼續(xù)教育制度、財務(wù)管理制度等)、職業(yè)風險基金管理制度；

10.《資產(chǎn)評估機構(gòu)職業(yè)風險基金計提明細表》(附件5)或者購買職業(yè)責任保險保單復印件；

11.自查發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評估師掛名或不在資產(chǎn)評估機構(gòu)專職執(zhí)業(yè)行為的，應(yīng)提交《資產(chǎn)評估師職業(yè)資格證書注銷登記申請書》(附件6)、資產(chǎn)評估機構(gòu)匯總后的《資產(chǎn)評估師職業(yè)資格證書注銷登記匯總表》(附件7)和資產(chǎn)評估師印鑒。

三、工作要求

(一)資產(chǎn)評估機構(gòu)要高度重視本次專項整治工作，將本通知內(nèi)容及時通知每位資產(chǎn)評估師，同時按照要求對本機構(gòu)情況進行全面梳理，本著實事求是的原則認真開展自查工作，如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假或未按時報送自查材料等行為的，省資產(chǎn)評估協(xié)會將對相關(guān)資產(chǎn)評估機構(gòu)和資產(chǎn)評估師給予行業(yè)懲戒。

(二)各資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)于10月29日前將自查材料整理后裝訂成冊報送至省資產(chǎn)評估協(xié)會，電子版發(fā)送到指定郵箱。

自查工作結(jié)束后，省財政廳和省資產(chǎn)評估協(xié)會對資產(chǎn)評估機構(gòu)提交的自查報告等材料進行梳理分析，開展檢查工作。依據(jù)《資產(chǎn)評估法》《資產(chǎn)評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》等規(guī)定，對存在違法違規(guī)行為的資產(chǎn)評估機構(gòu)和資產(chǎn)評估師依法依規(guī)作出行政處罰或行業(yè)懲戒，并公開檢查處理結(jié)果。

郵箱地址：zhangyf@。

聯(lián)系電話：省財政廳資產(chǎn)監(jiān)督管理局 0451-53631695；

省資產(chǎn)評估協(xié)會 0451-84280105。

附件：

1.財政部關(guān)于開展資產(chǎn)評估行業(yè)專項整治工作的通知(財資函〔2021〕12號)

2.自查報告模板

3.資產(chǎn)評估機構(gòu)基本情況表

4.資產(chǎn)評估師基本情況表

5.資產(chǎn)評估機構(gòu)職業(yè)風險基金計提明細表

6.資產(chǎn)評估師職業(yè)資格證書注銷登記申請書

7.資產(chǎn)評估師職業(yè)資格證書注銷登記匯總表

黑龍江省財政廳

2021年10月22日