各市人民政府，省政府各廳委，各直屬機(jī)構(gòu)：

現(xiàn)將《遼寧省推進(jìn)國有資本投資、運(yùn)營公司改革試點(diǎn)實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

遼寧省人民政府

2019年1月12日

遼寧省推進(jìn)國有資本投資、運(yùn)營公司

改革試點(diǎn)實(shí)施方案

為貫徹落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)國有資本投資、運(yùn)營公司改革試點(diǎn)的實(shí)施意見》(國發(fā)〔2018〕23號(hào))精神，加快推進(jìn)國有資本投資、運(yùn)營公司改革試點(diǎn)工作，以管資本為主改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，制定本實(shí)施方案。

一、總體要求

(一)指導(dǎo)思想。

全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)改革方向，加強(qiáng)黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，完善國有資產(chǎn)管理體制，深化國有企業(yè)改革，通過改組組建國有資本投資、運(yùn)營公司，改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，提高國有資本配置和運(yùn)營效率，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)國有資本合理流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本，切實(shí)發(fā)揮國有企業(yè)在深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中的帶動(dòng)作用。

(二)工作原則。

堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)。把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)，明確和落實(shí)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，充分發(fā)揮黨組織的領(lǐng)導(dǎo)作用，保證黨組織把方向、管大局、保落實(shí)。

堅(jiān)持體制創(chuàng)新。緊密結(jié)合實(shí)際，突出重點(diǎn)，聚焦短板，以管資本為主加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，完善國有資本投資運(yùn)營公司的市場化機(jī)制?？茖W(xué)合理界定政府及國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，國有資本投資、運(yùn)營公司和所持股企業(yè)的權(quán)利邊界，健全權(quán)責(zé)利相統(tǒng)一的授權(quán)鏈條，進(jìn)一步落實(shí)企業(yè)市場主體地位，培育具有創(chuàng)新能力和核心競爭力的國有骨干企業(yè)。

堅(jiān)持優(yōu)化布局。通過授權(quán)國有資本投資、運(yùn)營公司履行出資人職責(zé)，促進(jìn)國有資本合理流動(dòng)，優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)國有資本投向符合國家及地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)鍵領(lǐng)域和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

堅(jiān)持強(qiáng)化監(jiān)督。堅(jiān)持正確改革方向，有所為有所不為，正確處理好授權(quán)經(jīng)營與加強(qiáng)監(jiān)督的關(guān)系，明確監(jiān)管職責(zé)，構(gòu)建并強(qiáng)化政府監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督、出資人監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督的監(jiān)督體系，增強(qiáng)監(jiān)督的協(xié)同性、針對性和有效性，防止國有資產(chǎn)流失。

(三)工作目標(biāo)。

加快推進(jìn)國有資本投資、運(yùn)營公司改革試點(diǎn)工作，選擇優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、重大基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域和資源能源類等有條件的國有企業(yè)改組國有資本投資公司，整合具有資本運(yùn)營屬性的國有企業(yè)改組設(shè)立若干國有資本運(yùn)營公司。建立完善出資人對國有資本投資、運(yùn)營公司的監(jiān)管機(jī)制，明確功能定位，探索有效的管控模式和運(yùn)營方式，按照“一企一策”原則，依法將部分出資人權(quán)利事項(xiàng)授予企業(yè)董事會(huì)，確保國有資本投資、運(yùn)營公司成為國有資本市場化運(yùn)作的專業(yè)平臺(tái)。到2020年，改組組建一批國有資本投資、運(yùn)營公司。

二、主要任務(wù)

(一)明確功能定位。

1.國有資本投資公司。

國有資本投資公司是推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本整合的專業(yè)化投資運(yùn)營平臺(tái)，以培育發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)為使命，通過開展投資融資，引領(lǐng)社會(huì)資本投向，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升我省支柱性產(chǎn)業(yè)競爭力，培育新動(dòng)能，發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。著力發(fā)揮產(chǎn)業(yè)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先、產(chǎn)業(yè)整合、產(chǎn)業(yè)培育功能，依據(jù)戰(zhàn)略定位、產(chǎn)業(yè)周期和現(xiàn)金流情況，主動(dòng)調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，剝離退出落后產(chǎn)業(yè)；堅(jiān)持行業(yè)領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)布局戰(zhàn)略，力爭進(jìn)入國內(nèi)行業(yè)先進(jìn)行列；通過資產(chǎn)處置、兼并重組、股權(quán)調(diào)整等方式，對產(chǎn)業(yè)內(nèi)國有資本進(jìn)行集聚整合，提高配置效率；結(jié)合自身優(yōu)勢，培育孵化前瞻性、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展國有經(jīng)濟(jì)新動(dòng)能，獲得持續(xù)競爭力。

2.國有資本運(yùn)營公司。

國有資本運(yùn)營公司是聚焦國有資本流動(dòng)重組和布局結(jié)構(gòu)調(diào)整的綜合性投資運(yùn)營平臺(tái)。具有較強(qiáng)的資本運(yùn)作屬性，能夠熟練運(yùn)用各類資本市場和金融工具，通過股權(quán)運(yùn)作、價(jià)值管理、產(chǎn)融服務(wù)，推動(dòng)國有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大。其新增投資以財(cái)務(wù)性持股為主，不單獨(dú)承擔(dān)發(fā)展實(shí)體產(chǎn)業(yè)的使命。著力發(fā)揮資產(chǎn)經(jīng)營、持股管理與股權(quán)運(yùn)作、融資服務(wù)和股權(quán)投資等功能，對所屬國有資產(chǎn)鑒定盤活、分類處置、優(yōu)化配置，發(fā)現(xiàn)國有資產(chǎn)的市場價(jià)值；對劃轉(zhuǎn)、投資等方式形成的股權(quán)有序進(jìn)退并履行必要的管理義務(wù)；采用資金合規(guī)調(diào)劑使用、商業(yè)保理、債轉(zhuǎn)股、委托貸款等服務(wù)手段，降低融資成本，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；以股權(quán)投資基金為主要形式，通過風(fēng)險(xiǎn)投資、PE投資等助力本地區(qū)企業(yè)培育孵化，開展技術(shù)創(chuàng)新、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

(二)改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制。

1.國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)模式。

由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的試點(diǎn)企業(yè)，根據(jù)企業(yè)董事會(huì)建設(shè)和監(jiān)管情況有步驟地授予但不限于以下權(quán)利事項(xiàng)：

(1)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和全省產(chǎn)業(yè)布局的總體要求，由企業(yè)制定中長期發(fā)展規(guī)劃，按照投資負(fù)面清單進(jìn)行管理，負(fù)面清單之外的投資項(xiàng)目由企業(yè)自主決策。

(2)授予試點(diǎn)企業(yè)對所屬非重要子企業(yè)依法開展合并、分立、改制、解散、破產(chǎn)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓和增資擴(kuò)股等權(quán)利，其中國有資本運(yùn)營公司試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)依法賦予更多的產(chǎn)權(quán)管理權(quán)限。

(3)提高試點(diǎn)企業(yè)通過證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓或增持所持上市公司股份的額度，鼓勵(lì)試點(diǎn)企業(yè)對所屬控股上市公司開展積極的市值管理。

(4)授予試點(diǎn)企業(yè)決定所屬企業(yè)利潤分配方案、彌補(bǔ)虧損方案和大額捐贈(zèng)的權(quán)利。

(5)授予試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)對市場化選聘經(jīng)理層人員實(shí)行市場化業(yè)績考核和薪酬管理的權(quán)利。

國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對國有資本投資、運(yùn)營公司進(jìn)行考核和評價(jià)，并定期向本級(jí)政府報(bào)告。

2.政府直接授權(quán)模式。

以政府直接授權(quán)的方式開展國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)的企業(yè)，依據(jù)政府授權(quán)自主開展國有資本運(yùn)作。政府直接對國有資本投資、運(yùn)營公司進(jìn)行考核和評價(jià)。

(三)優(yōu)化管控模式。

政府或國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)科學(xué)界定監(jiān)管邊界，厘清職責(zé)界限，建立監(jiān)管清單和責(zé)任清單，加強(qiáng)事中事后監(jiān)督，確定國有資本投資回報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)企業(yè)完善內(nèi)控體系建設(shè)，通過投資問責(zé)、審計(jì)監(jiān)督、業(yè)績考核監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督等監(jiān)督評價(jià)手段，保障國有資產(chǎn)安全。試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)依據(jù)授權(quán)履行部分出資人職責(zé)，具有維護(hù)股東合法權(quán)益的責(zé)任，依據(jù)改組組建方案和公司章程對所出資企業(yè)行使股東職權(quán)，確立以投資收益考核為主的管理方式，完成國有資產(chǎn)保值增值任務(wù)。

國有資本投資公司建立以戰(zhàn)略目標(biāo)和財(cái)務(wù)效益為主的管控模式，實(shí)行“小總部、大產(chǎn)業(yè)”的管控格局，構(gòu)建“資本層—資產(chǎn)層—生產(chǎn)經(jīng)營層”三級(jí)管控體系。公司總部負(fù)責(zé)整體發(fā)展戰(zhàn)略、重大投融資、資本運(yùn)營、財(cái)務(wù)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)管控、績效評價(jià)和黨組織建設(shè)等事項(xiàng)，將下屬企業(yè)除投資管理、產(chǎn)權(quán)管理、企業(yè)改制、股份變動(dòng)涉及的特別事項(xiàng)外的資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)和管理權(quán)全部下放。國有資本運(yùn)營公司建立財(cái)務(wù)管控模式，構(gòu)建“精干總部—專業(yè)運(yùn)營平臺(tái)—參股企業(yè)”管理架構(gòu)。公司總部主要負(fù)責(zé)資源整合、資本運(yùn)作、監(jiān)督考核和黨組織建設(shè)等方面職能，逐步將下屬企業(yè)的經(jīng)理層人員市場化選聘權(quán)、薪酬分配權(quán)和一定限額內(nèi)的投資審批權(quán)等下放。

(四)規(guī)范治理結(jié)構(gòu)。

國有資本投資、運(yùn)營公司設(shè)立黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層，規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，建立健全權(quán)責(zé)對等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮黨組織的領(lǐng)導(dǎo)作用、董事會(huì)的決策作用、經(jīng)理層的經(jīng)營管理作用。

1.強(qiáng)化黨組織的領(lǐng)導(dǎo)作用。把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與完善公司治理統(tǒng)一起來，充分發(fā)揮黨組織把方向、管大局、保落實(shí)的作用。堅(jiān)持黨管干部原則與董事會(huì)依法產(chǎn)生、董事會(huì)依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合。按照“雙向進(jìn)入、交叉任職”的原則，符合條件的黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員可以通過法定程序進(jìn)入董事會(huì)、經(jīng)理層。對于重大經(jīng)營管理事項(xiàng)，黨組織研究討論是董事會(huì)、經(jīng)理層決策的前置程序。

2.加強(qiáng)規(guī)范董事會(huì)建設(shè)。董事會(huì)根據(jù)授權(quán)負(fù)責(zé)公司發(fā)展戰(zhàn)略和對外投資，經(jīng)理層選聘、業(yè)績考核、薪酬管理，向所持股企業(yè)派出董事等事項(xiàng)，認(rèn)真履行決策把關(guān)、內(nèi)部管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、深化改革等職責(zé)。加強(qiáng)董事會(huì)各專門委員會(huì)和支撐機(jī)構(gòu)建設(shè)，在董事會(huì)下設(shè)專門委員會(huì)。建立健全董事會(huì)各項(xiàng)議事規(guī)則和工作細(xì)則，明確董事會(huì)對董事長、董事授權(quán)事項(xiàng)的具體范圍、數(shù)量和時(shí)限。實(shí)行外部董事制度，增加外部董事數(shù)量，逐步實(shí)現(xiàn)外部董事占多數(shù)。完善董事會(huì)和外部董事報(bào)告制度，董事會(huì)按照要求及時(shí)報(bào)告企業(yè)投資、經(jīng)營等狀況，并實(shí)行年度工作報(bào)告制度，外部董事每年定期書面報(bào)告履行職責(zé)情況。落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，依法落實(shí)和維護(hù)董事會(huì)行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利，董事會(huì)應(yīng)與黨組織充分溝通，有序開展公司董事會(huì)選聘經(jīng)理層試點(diǎn)，加強(qiáng)對經(jīng)理層的管理和監(jiān)督。

3.落實(shí)經(jīng)理層管理職責(zé)。經(jīng)理層根據(jù)董事會(huì)授權(quán)負(fù)責(zé)國有資本日常投資運(yùn)營，依法行使生產(chǎn)經(jīng)營管理、組織實(shí)施董事會(huì)決議等職權(quán)。對經(jīng)理層逐步實(shí)行契約化、任期制管理，采用與選任方式相匹配、與經(jīng)營業(yè)績相掛鉤的差異化薪酬分配制度。

(五)健全監(jiān)督與約束機(jī)制。

1.完善監(jiān)督機(jī)制。整合出資人監(jiān)管和審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視等監(jiān)督力量，建立監(jiān)督工作會(huì)商機(jī)制，形成監(jiān)督合力，防范重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)違紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對國有資本投資、運(yùn)營公司黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層的監(jiān)督，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)、行使權(quán)力等監(jiān)督。國有資本投資、運(yùn)營公司建立內(nèi)部常態(tài)化監(jiān)督審計(jì)機(jī)制和信息公開制度，建設(shè)陽光國企，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

2.實(shí)施績效評價(jià)。國有資本投資、運(yùn)營公司要接受政府或國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的綜合考核評價(jià)。

三、實(shí)施步驟

國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)工作要分級(jí)組織、分類推進(jìn)、穩(wěn)妥開展，根據(jù)試點(diǎn)進(jìn)展情況及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，以實(shí)際效果為導(dǎo)向，以有利于國有資產(chǎn)保值增值為目標(biāo)，精心謀劃、精心實(shí)施，成熟一個(gè)推進(jìn)一個(gè)，確保改革取得實(shí)實(shí)在在的效果。2019年，省級(jí)層面推進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)，組織2—3家省屬企業(yè)實(shí)施國有資本投資公司試點(diǎn)，改組組建國有資本運(yùn)營公司，探索有效的管控模式和運(yùn)營方式，初步建立出資人對國有資本投資、運(yùn)營公司的監(jiān)管機(jī)制，按照 “一企一策”原則，逐步授予投資、重組等部分出資人權(quán)利；各市結(jié)合實(shí)際有序開展試點(diǎn)，并形成試點(diǎn)方案報(bào)省深化國資國企改革領(lǐng)導(dǎo)小組。2020年，改組組建一批國有資本投資、運(yùn)營公司，建立健全高效的管控模式和運(yùn)營方式，健全完善監(jiān)管機(jī)制，形成可復(fù)制推廣經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，推進(jìn)政府直接授權(quán)的國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)，選擇由財(cái)政部門履行國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)的企業(yè)以及黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管改革范圍內(nèi)的企業(yè)穩(wěn)步開展。

四、配套政策

(一)綜合改革試點(diǎn)。國有資本投資、運(yùn)營公司所持股國有控股企業(yè)中，符合條件的可優(yōu)先支持同時(shí)開展混合所有制改革、混合所有制企業(yè)員工持股、推行職業(yè)經(jīng)理人制度、薪酬分配差異化改革等其他改革試點(diǎn)，充分發(fā)揮各項(xiàng)改革工作的綜合效應(yīng)。

(二)完善支持政策。國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)涉及產(chǎn)權(quán)劃轉(zhuǎn)、業(yè)務(wù)整合、管理重構(gòu)等問題，在企業(yè)改革重組整合過程中涉及股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)損失核銷、搭建融資平臺(tái)和變現(xiàn)土地資產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)行為，符合條件的嚴(yán)格落實(shí)國有企業(yè)資產(chǎn)評估增值、土地變更登記和國有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)等方面稅收優(yōu)惠政策。依法簡化工商稅務(wù)登記、變更程序。鼓勵(lì)國有資本投資、運(yùn)營公司妥善解決歷史遺留問題、處置低效無效資產(chǎn)，對國有企業(yè)改革和解決歷史遺留問題等所需資金，按現(xiàn)行政策框架在國有資本經(jīng)營預(yù)算中給予一定支持。

五、組織實(shí)施

省政府對全省國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)工作負(fù)總責(zé)，省深化國資國企改革領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)國有資本投資、運(yùn)營公司試點(diǎn)工作的組織協(xié)調(diào)和督促落實(shí)。省委組織部、省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省人力資源社會(huì)保障廳、省國資委等有關(guān)部門按照職責(zé)分工落實(shí)相關(guān)政策措施，密切配合、協(xié)同推進(jìn)試點(diǎn)工作。

各市政府具體負(fù)責(zé)本地區(qū)國有資本投資、運(yùn)營公司改革試點(diǎn)工作，要結(jié)合本地區(qū)實(shí)際，制定國有資本投資、運(yùn)營公司改革試點(diǎn)實(shí)施方案報(bào)省深化國資國企改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。