收支一體化運(yùn)作模式是什么
來源：東奧會計(jì)在線
責(zé)編：李佳儀
2022-07-22 10:24:48
精選回答
“收支一體化”運(yùn)作模式的運(yùn)作機(jī)理是：
(1)集團(tuán)成員單位在外部商業(yè)銀行和財(cái)務(wù)公司分別開立賬戶，外部商業(yè)銀行由集團(tuán)總部統(tǒng)一核準(zhǔn)，成員單位資金結(jié)算統(tǒng)一通過成員單位在財(cái)務(wù)公司內(nèi)部賬戶進(jìn)行。
(2)資金收入統(tǒng)一集中。成員單位銀行賬戶納入集團(tuán)集中范疇，其銀行賬戶資金經(jīng)授權(quán)統(tǒng)一存入財(cái)務(wù)公司開立的賬戶中，形成集團(tuán)“現(xiàn)金池”。
(3)資金統(tǒng)一支付。財(cái)務(wù)公司經(jīng)授權(quán)后，按照成員單位的支付指令完成代理支付、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬等結(jié)算業(yè)務(wù)。
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