不良貸款形成原因有哪些？
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職場陪伴【問題】不良貸款形成原因有哪些？
【答案】
一、思想根源
“銀行的錢是國家的”的錯誤認識
在中國的經濟生活中，許多人認為銀行的錢是國家的，不僅企業(yè)、企業(yè)主管部門以及地方黨政部門的許多人這樣認為，就連中國銀行的一些干部職工也都這樣認為。當問到企業(yè)的貸款是哪里來的時候，許多企業(yè)負責人都會毫不猶豫他說是國家給的，更有一些國有企業(yè)的領導人甚至認為，國有企業(yè)借國有銀行的錢，就好比是一個人把他的錢從一個口袋挪到另一個口袋，償不償還都無所謂。國有銀行的資產被全部看作是國有資產，國有銀行的錢被認為是姓“公”，這是導致中國銀行不良貸款產生的思想根源。
實際上，從國家銀行的信貸資金來源中人們可以看出，自有資金在國家銀行信貸資金來源中所占的比重很小，國家銀行的錢主要來自存款，各項存款在國家銀行信貸資金來源中占的比重在60%左右，而各項存款中有一半以上是儲蓄存款，儲蓄存款在國家銀行信貸資金來源中占到三分之一左右，中國銀行的錢主要是存款人的錢，國有銀行的資產主要不姓“公”，而是姓“私”。
中國銀行主要是在用存款人的錢發(fā)放貸款，銀行不過是個“資金池”，它一方面作為債務人把存款人的錢集中起來，另一方面作為債權人將錢貸給借款人，從這個意義上說，銀行對不該貸的客戶提供貸款，就是對存款人的不負責任的行為，甚至可以說是對存款人的犯罪。
二、主要原因
銀行經營管理水平不高，風險防范能力不強
不良貸款產生的主要原因是銀行經營管理水平不高，風險防范能力不強，不良貸款是銀行貸款粗放式經營的必然結果。從銀行內部來看，導致不良貸款產生的原因也是很多的，貸款粗放式經營是主要原因，信貸資產流失在一定程度上是銀行自我擴張的結果。
如1984 年底的信貸失控就是銀行自己造成的，當時突擊發(fā)放的許多貸款如今都已經沉淀了。貸款風險意識不強，貸款大部分為信用貸款，后來盡管擔保貸款的比重在提高，但擔保貸款的有效性和安全性仍然很成問題，貸款債權的保障程度低；貸款“三查”等信貸管理制度不健全或執(zhí)行時流于形式，貸款權、責、利嚴重脫節(jié)，重貸輕管，重放輕收，重存輕貸；信貸隊伍整體素質不高，有些掌握貸款發(fā)放權力的銀行工作人員業(yè)務素質差，造成貸款決策失誤甚至貸款被騙，或者不能有效制止企業(yè)逃債，有的因為思想素質差，發(fā)放“人情貸款”，甚至不惜以貸謀私，從而造成信貸資產流失，等等。
三、客觀原因
借款人信用觀念不強，償債能力太低
長期以來，中國企業(yè)一直不是真正自主經營、自負盈虧的市場競爭主體。改革開放以后，這一狀況雖然有所改善，但并沒有從根本上加以改變，一些企業(yè)吃銀行信貸資金“大 鍋飯”的思想依然比較嚴重，信用觀念不強，主要表現為“倒逼”銀行貸款，逃避銀行債務。
一些企業(yè)信用觀念不強，與中國對不講信用的企業(yè)及其負責人缺乏嚴厲、有效的制裁措施有關，與企業(yè)的償債能力太低有著直接的關系。導致企業(yè)償債能力太低的原因是多方面的，有企業(yè)自身的原因，也有企業(yè)外部的原因，如有些企業(yè)或項目沒有進行周密的可行性研究，或可行性研究結論是不能上，但有些領導卻拍著胸脯上了，造成決策失誤；企業(yè)經營管理不善，投入產出率低，經營效益不好；企業(yè)的社會負擔和其他負擔沉重，承擔著部分政策性職能，使企業(yè)舉借的大量資金被用于非生產性開支，等等。
實際上，中國企業(yè)的債務負擔已經非常沉重，而且有愈來愈重之勢，中國許多企業(yè)已不具備完全的償債能力，不可能還清所欠的全部債務，而企業(yè)要生存和發(fā)展，就必須設法增加其資金來源，減輕其債務負擔，在這種情況下，企業(yè)拖欠銀行貸款、逃廢銀行債務就是必然的。
因此，減輕企業(yè)債務負擔具有必要性和緊迫性。但是減輕企業(yè)債務負擔不能損害銀行的正當合法權益，更不能把逃避銀行債務作為減輕企業(yè)債務負擔的主要途徑。銀行債務轉股權雖然能大大減輕企業(yè)債務負擔，但對銀行來說是不可取的，因為《中華人民共和國商業(yè)銀行法》明確禁止中國商業(yè)銀行在境內向企業(yè)投資或從事信托投資和股票業(yè)務，銀行債權轉股權為法律所不允許。銀行債權轉股權實際上是將銀行的不良債權轉變?yōu)椴涣脊蓹啵徊贿^改變了一下銀行不良資產的存在形式而已，不但無助于降低銀行資產風險，反而會加大其資產風險，因為一旦企業(yè)破產，銀行債權還可以就破產財產按一定比例清償，而銀行持有的企業(yè)股權很可能成為一張廢紙，而且銀行人手本身就緊，熟悉企業(yè)生產經營活動的人才更是奇缺，銀行不可能直接有效地參與企業(yè)的生產經營管理工作。
四、重要外因
黨政部門的行政干預，財政等部門的擠壓
中國信貸資金粗放經營中，除了存在人們上面提到的企業(yè)“倒逼”擴張和銀行自我擴張外，也還存在黨政部門的“順逼”擴張和財政、企業(yè)主管部門等部門的“橫逼”擴張。銀行被迫發(fā)放“行政干預貸款”?！鞍捕▓F結貸款”，信貸資金財政化，這是中國不良貸款產生的重要外因。
在中國過去的政治、經濟體制下，政企不分，地方黨政領導為了求得地方經濟的增長，必然會要求銀行提供貸款支持，經濟的粗放式增長是貸款粗放式經營的結果。在新的形勢下，一些地方黨政領導地方保護主義和本位主義思想嚴重，只考慮本地區(qū)的局部利益和眼前利益，為一些企業(yè)逃廢銀行債務提供“保護傘”，對銀行的保全資產工作橫加干預，而且中國現有法律對債權人明顯保護不夠，對債務人缺乏約束，銀行債權保護得不到法律的充分支持。
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