不良貸款形成原因有哪些？
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職場(chǎng)陪伴【問(wèn)題】不良貸款形成原因有哪些？
【答案】
一、思想根源
“銀行的錢是國(guó)家的”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)
在中國(guó)的經(jīng)濟(jì)生活中，許多人認(rèn)為銀行的錢是國(guó)家的，不僅企業(yè)、企業(yè)主管部門以及地方黨政部門的許多人這樣認(rèn)為，就連中國(guó)銀行的一些干部職工也都這樣認(rèn)為。當(dāng)問(wèn)到企業(yè)的貸款是哪里來(lái)的時(shí)候，許多企業(yè)負(fù)責(zé)人都會(huì)毫不猶豫他說(shuō)是國(guó)家給的，更有一些國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人甚至認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)借國(guó)有銀行的錢，就好比是一個(gè)人把他的錢從一個(gè)口袋挪到另一個(gè)口袋，償不償還都無(wú)所謂。國(guó)有銀行的資產(chǎn)被全部看作是國(guó)有資產(chǎn)，國(guó)有銀行的錢被認(rèn)為是姓“公”，這是導(dǎo)致中國(guó)銀行不良貸款產(chǎn)生的思想根源。
實(shí)際上，從國(guó)家銀行的信貸資金來(lái)源中人們可以看出，自有資金在國(guó)家銀行信貸資金來(lái)源中所占的比重很小，國(guó)家銀行的錢主要來(lái)自存款，各項(xiàng)存款在國(guó)家銀行信貸資金來(lái)源中占的比重在60%左右，而各項(xiàng)存款中有一半以上是儲(chǔ)蓄存款，儲(chǔ)蓄存款在國(guó)家銀行信貸資金來(lái)源中占到三分之一左右，中國(guó)銀行的錢主要是存款人的錢，國(guó)有銀行的資產(chǎn)主要不姓“公”，而是姓“私”。
中國(guó)銀行主要是在用存款人的錢發(fā)放貸款，銀行不過(guò)是個(gè)“資金池”，它一方面作為債務(wù)人把存款人的錢集中起來(lái)，另一方面作為債權(quán)人將錢貸給借款人，從這個(gè)意義上說(shuō)，銀行對(duì)不該貸的客戶提供貸款，就是對(duì)存款人的不負(fù)責(zé)任的行為，甚至可以說(shuō)是對(duì)存款人的犯罪。
二、主要原因
銀行經(jīng)營(yíng)管理水平不高，風(fēng)險(xiǎn)防范能力不強(qiáng)
不良貸款產(chǎn)生的主要原因是銀行經(jīng)營(yíng)管理水平不高，風(fēng)險(xiǎn)防范能力不強(qiáng)，不良貸款是銀行貸款粗放式經(jīng)營(yíng)的必然結(jié)果。從銀行內(nèi)部來(lái)看，導(dǎo)致不良貸款產(chǎn)生的原因也是很多的，貸款粗放式經(jīng)營(yíng)是主要原因，信貸資產(chǎn)流失在一定程度上是銀行自我擴(kuò)張的結(jié)果。
如1984 年底的信貸失控就是銀行自己造成的，當(dāng)時(shí)突擊發(fā)放的許多貸款如今都已經(jīng)沉淀了。貸款風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，貸款大部分為信用貸款，后來(lái)盡管擔(dān)保貸款的比重在提高，但擔(dān)保貸款的有效性和安全性仍然很成問(wèn)題，貸款債權(quán)的保障程度低；貸款“三查”等信貸管理制度不健全或執(zhí)行時(shí)流于形式，貸款權(quán)、責(zé)、利嚴(yán)重脫節(jié)，重貸輕管，重放輕收，重存輕貸；信貸隊(duì)伍整體素質(zhì)不高，有些掌握貸款發(fā)放權(quán)力的銀行工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)差，造成貸款決策失誤甚至貸款被騙，或者不能有效制止企業(yè)逃債，有的因?yàn)樗枷胨刭|(zhì)差，發(fā)放“人情貸款”，甚至不惜以貸謀私，從而造成信貸資產(chǎn)流失，等等。
三、客觀原因
借款人信用觀念不強(qiáng)，償債能力太低
長(zhǎng)期以來(lái)，中國(guó)企業(yè)一直不是真正自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。改革開放以后，這一狀況雖然有所改善，但并沒(méi)有從根本上加以改變，一些企業(yè)吃銀行信貸資金“大 鍋飯”的思想依然比較嚴(yán)重，信用觀念不強(qiáng)，主要表現(xiàn)為“倒逼”銀行貸款，逃避銀行債務(wù)。
一些企業(yè)信用觀念不強(qiáng)，與中國(guó)對(duì)不講信用的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人缺乏嚴(yán)厲、有效的制裁措施有關(guān)，與企業(yè)的償債能力太低有著直接的關(guān)系。導(dǎo)致企業(yè)償債能力太低的原因是多方面的，有企業(yè)自身的原因，也有企業(yè)外部的原因，如有些企業(yè)或項(xiàng)目沒(méi)有進(jìn)行周密的可行性研究，或可行性研究結(jié)論是不能上，但有些領(lǐng)導(dǎo)卻拍著胸脯上了，造成決策失誤；企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善，投入產(chǎn)出率低，經(jīng)營(yíng)效益不好；企業(yè)的社會(huì)負(fù)擔(dān)和其他負(fù)擔(dān)沉重，承擔(dān)著部分政策性職能，使企業(yè)舉借的大量資金被用于非生產(chǎn)性開支，等等。
實(shí)際上，中國(guó)企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)已經(jīng)非常沉重，而且有愈來(lái)愈重之勢(shì)，中國(guó)許多企業(yè)已不具備完全的償債能力，不可能還清所欠的全部債務(wù)，而企業(yè)要生存和發(fā)展，就必須設(shè)法增加其資金來(lái)源，減輕其債務(wù)負(fù)擔(dān)，在這種情況下，企業(yè)拖欠銀行貸款、逃廢銀行債務(wù)就是必然的。
因此，減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)具有必要性和緊迫性。但是減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)不能損害銀行的正當(dāng)合法權(quán)益，更不能把逃避銀行債務(wù)作為減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)的主要途徑。銀行債務(wù)轉(zhuǎn)股權(quán)雖然能大大減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)，但對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是不可取的，因?yàn)椤吨腥A人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》明確禁止中國(guó)商業(yè)銀行在境內(nèi)向企業(yè)投資或從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)為法律所不允許。銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)實(shí)際上是將銀行的不良債權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣脊蓹?quán)，只不過(guò)改變了一下銀行不良資產(chǎn)的存在形式而已，不但無(wú)助于降低銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，反而會(huì)加大其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橐坏┢髽I(yè)破產(chǎn)，銀行債權(quán)還可以就破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)按一定比例清償，而銀行持有的企業(yè)股權(quán)很可能成為一張廢紙，而且銀行人手本身就緊，熟悉企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的人才更是奇缺，銀行不可能直接有效地參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。
四、重要外因
黨政部門的行政干預(yù)，財(cái)政等部門的擠壓
中國(guó)信貸資金粗放經(jīng)營(yíng)中，除了存在人們上面提到的企業(yè)“倒逼”擴(kuò)張和銀行自我擴(kuò)張外，也還存在黨政部門的“順逼”擴(kuò)張和財(cái)政、企業(yè)主管部門等部門的“橫逼”擴(kuò)張。銀行被迫發(fā)放“行政干預(yù)貸款”。“安定團(tuán)結(jié)貸款”，信貸資金財(cái)政化，這是中國(guó)不良貸款產(chǎn)生的重要外因。
在中國(guó)過(guò)去的政治、經(jīng)濟(jì)體制下，政企不分，地方黨政領(lǐng)導(dǎo)為了求得地方經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，必然會(huì)要求銀行提供貸款支持，經(jīng)濟(jì)的粗放式增長(zhǎng)是貸款粗放式經(jīng)營(yíng)的結(jié)果。在新的形勢(shì)下，一些地方黨政領(lǐng)導(dǎo)地方保護(hù)主義和本位主義思想嚴(yán)重，只考慮本地區(qū)的局部利益和眼前利益，為一些企業(yè)逃廢銀行債務(wù)提供“保護(hù)傘”，對(duì)銀行的保全資產(chǎn)工作橫加干預(yù)，而且中國(guó)現(xiàn)有法律對(duì)債權(quán)人明顯保護(hù)不夠，對(duì)債務(wù)人缺乏約束，銀行債權(quán)保護(hù)得不到法律的充分支持。
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