信托公司的風(fēng)險與管理

來源：東奧會計(jì)在線責(zé)編：付嚴(yán)慧2019-08-20 09:43:40

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信托公司是指主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，信托業(yè)務(wù)是由委托人依照契約或遺囑的規(guī)定，為自己或第三者的利益，將財(cái)產(chǎn)上的權(quán)利轉(zhuǎn)給受托人，受托人按規(guī)定條件和范圍，占有、管理、使用信托財(cái)產(chǎn)，并處理其收益。信托公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)決定了信托公司面臨著一定的業(yè)務(wù)風(fēng)險，那么信托公司都是怎樣來應(yīng)對這些風(fēng)險的呢？下面就隨小編來看看吧！

信托公司的風(fēng)險與管理

一、風(fēng)險類型

信托公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險主要包括以下幾個方面：

1．信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是指信托公司無法到期收回受托的資產(chǎn)的風(fēng)險。

2．市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是指由于基礎(chǔ)資產(chǎn)市場價格的不利變動或者急劇波動而導(dǎo)致衍生工具價格或者價值變動的風(fēng)險。

3．操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于信息系統(tǒng)或內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致意外損失的風(fēng)險。

4．合規(guī)與法律風(fēng)險。主要是指信托公司在經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中觸犯法律和相關(guān)行業(yè)規(guī)范的風(fēng)險。

二、總體風(fēng)險管理策略

信托公司控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的全面風(fēng)險管理體系，具體包括持續(xù)倡導(dǎo)全面風(fēng)險管理理念、完善風(fēng)險管理架構(gòu)、健全風(fēng)險管理制度和流程、豐富風(fēng)險管理方法和工具等。

三、具體應(yīng)對策略

1．信用風(fēng)險管理策略

應(yīng)對信用風(fēng)險的前提是確保決策者充分了解業(yè)務(wù)涉及的信用風(fēng)險，并對交易對手進(jìn)行全面、深入的信用調(diào)查與分析，形成客觀、翔實(shí)的盡職調(diào)查報(bào)告；業(yè)務(wù)涉及到擔(dān)保的，還要注意對抵押、質(zhì)押物權(quán)屬有效性、合法性進(jìn)行審查，客觀、公正評估抵押物。

2．市場風(fēng)險管理策略

信托公司應(yīng)當(dāng)制定適合的市場風(fēng)險管理原則和程序，對信托業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險因素進(jìn)行分析，準(zhǔn)確識別業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險類別和性質(zhì)。

3．操作風(fēng)險管理策略

內(nèi)部控制存在缺陷是操作風(fēng)險的重要成因之一，信托公司要加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和落實(shí)，合理設(shè)置體現(xiàn)制衡原則的崗位職責(zé)，建立完善的授權(quán)制度，按照公司相關(guān)管理制度，對違規(guī)人員進(jìn)行問責(zé)。

4．合規(guī)與法律風(fēng)險管理策略

對信托公司所有擬開展業(yè)務(wù)進(jìn)行法律風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險審查，并嚴(yán)格按照規(guī)定程序?qū)嵤┓晌募膶徍?、簽約等。同時確保信托業(yè)務(wù)的開展符合國家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管政策的規(guī)定。

以上就是信托公司風(fēng)險管理策略，希望能對大家的學(xué)習(xí)和工作有所幫助。

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