基金市場的三大主體

來源：東奧會計在線責(zé)編：付嚴(yán)慧2019-10-31 09:20:21

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證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨(dú)立財產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式。與直接投資股票或債券相比，基金的風(fēng)險相對較低，對一些偏好穩(wěn)健的投資者有較強(qiáng)的吸引力。我國基金市場上主要由三大主體構(gòu)成。

基金市場的三大主體

一、基金當(dāng)事人

我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設(shè)立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當(dāng)事人。

基金份額持有人既是基金的出資人和所有者，又基金投資回報的受益人；基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，在我國基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任；基金托管人是獨(dú)立于基金管理人，保證基金資產(chǎn)安全的當(dāng)事人，在我國基金托管人只能由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。

二、基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)

基金管理人和基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。除此之外，基金市場上還有許多面向基金提供各類服務(wù)的其他機(jī)構(gòu)，主要包括基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、基金投資咨詢機(jī)構(gòu)、基金評級機(jī)構(gòu)等。

三、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織

負(fù)責(zé)基金監(jiān)管的基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織構(gòu)成基金市場上的一大主體?；鸨O(jiān)管機(jī)構(gòu)通過依法行使審批或核準(zhǔn)權(quán)，依法辦理基金備案，對基金管理人、基金托管人及其他從事基金活動的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，對違法違規(guī)行為進(jìn)行查處。我國的政府基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

基金行業(yè)自律組織是由基金管理人、基金托管人或基金銷售機(jī)構(gòu)等組織成立的同業(yè)協(xié)會。我們常說的證券交易所就屬于基金的自律管理機(jī)構(gòu)。

以上就是小編整理的基金市場三大主體的相關(guān)內(nèi)容，希望能對大家有所幫助！

（內(nèi)容選自張湧老師《投資銀行與證券投資基金》授課講義，由東奧會計在線整理發(fā)布，轉(zhuǎn)載請注明出處）

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