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證券資產(chǎn)組合的風險分散功能_2019年《財務與會計》高頻考點

來源:東奧會計在線責編:鄭澤雄2019-08-08 11:34:48

遇到困難時不要抱怨,既然改變不了過去,那么就努力改變未來。各位備考2019年稅務師的同學,讓我們一起來了解一下證券資產(chǎn)組合的風險分散功能吧。

【內容導航】

證券資產(chǎn)組合的風險分散功能

【所屬章節(jié)】

本知識點屬于《財務與會計》第二章-財務管理基礎

【知識點】證券資產(chǎn)組合的風險分散功能

證券資產(chǎn)組合的風險分散功能

證券資產(chǎn)組合的風險分散功能

(圖片截取自丁奎山老師《財務與會計》授課講義

【提示1】根據(jù)上述公式,證券資產(chǎn)組合的收益率的方差(標準差)的影響因素,包括資產(chǎn)價值比例w、資產(chǎn)的標準差σ和相關系數(shù)ρ。

【提示2】相關系數(shù)ρ與組合風險之間的關系

相關系數(shù)

含義

組合的標準差

風險分散功能

ρ1,2=1

兩項資產(chǎn)的收益率具有完全正相關的關系,它們的收益率變化方向變化幅度完全相同

σp=w1σ1+w2σ2

σp的值達到最大

不能降低任何風險

ρ1,2=-1

兩項資產(chǎn)的收益率具有完全負相關的關系,即它們的收益率變化方向變化幅度完全相反

σp=|w1σ1-w2σ2|

σp的值達到最小

能夠最大限度地降低風險

-1<ρ1,2<1

具有不完全的相關關系

0<σp<w1σ1+w2σ2

能夠分散風險,但不能完全消除風險

古人云:坐而論道不如起而行之。行動的意義遠大于幻想。希望各位同學都能夠認真學習,努力備考,爭取順利地通過2019年的稅務師考試!

(注:以上內容選自丁奎山老師《財務與會計》授課講義)

(本文為東奧會計在線原創(chuàng)文章,僅供考生學習使用,禁止任何形式的轉載)

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