【問題】發(fā)票報銷時長的規(guī)定？

取得發(fā)票后應(yīng)及時報銷，及時送交財務(wù)部門入賬。

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)中沒有具體的時間限制，但均以“及時”為原則。

【政策依據(jù)】《中華人民共和國會計法》規(guī)定，辦理本法第十條所列的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項，必須填制或者取得原始憑證并及時送交會計機(jī)構(gòu)。

《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》規(guī)定，各單位辦理本規(guī)范第三十七條規(guī)定的事項，必須取得或者填制原始憑證，并及時送交會計機(jī)構(gòu)。

《企業(yè)會計制度》規(guī)定， 企業(yè)在會計核算時，應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：，企業(yè)的會計核算應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行，不得提前或延后。

發(fā)票在何種情況下不能報銷？很多人都關(guān)心發(fā)票的相關(guān)問題，特別是對于此問題，人們都想避免，為了幫助大家了解問題的，已經(jīng)為大家總結(jié)如下內(nèi)容，快來看看吧，以下解僅供參考，具體要以實際情況為準(zhǔn)。

發(fā)票在何種情況下不能報銷

發(fā)票在以下情況下是不能報銷的：

1.與工作無關(guān)

企業(yè)只會報銷與員工所從事的工作相關(guān)的費(fèi)用，因此發(fā)票必須是出差或其他工作活動所需的費(fèi)用。

2.金額過高

如果一張發(fā)票的金額超過了公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，超支部分將不能被報銷。

【問題】電子發(fā)票如何避免重復(fù)報銷？

電子發(fā)票如果要避免重復(fù)報銷， 可以在excel電子表格中登記已報銷的發(fā)票號，在之后報銷的時候 ，都查詢一下發(fā)票號是否報銷過，如果報銷過的，不予以報銷，沒有報銷過的，在excel電子表格登記。

【問題】公司報銷快遞費(fèi)對方開出專票，如何寫會計分錄？

如果您屬于一般納稅人企業(yè)，記賬分錄

借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)

貸：銀行存款/現(xiàn)金

如果您屬于小規(guī)模納稅人，記賬分錄

【問題】請問銷售報銷一張普票，收款人復(fù)核開票人都是管理員，這個給報嗎？

不管是增值稅專票還是普票，收款人和復(fù)核人為非必填項，可以為空，但是開票人《發(fā)票管理辦法細(xì)則》明確規(guī)定必須填寫!開票人應(yīng)該是自然人名字，而不能是公司名稱。

【政策依據(jù)】

1.《發(fā)票管理辦法細(xì)則》第四條規(guī)定，發(fā)票的基本內(nèi)容包括發(fā)票名稱、發(fā)票代碼、號碼，聯(lián)次及用途、客戶名稱、開戶銀行及賬號、商品名稱或經(jīng)營項目、計量單位、數(shù)量、單價、大小金額、開票人、開票日期、開票單位(個人)名稱(章)。而且辦法要求發(fā)票開具應(yīng)該全聯(lián)次一次性開具，項目齊全，內(nèi)容真實。

2.國稅發(fā)「2006」156號第十二條規(guī)定， 增值稅專用發(fā)票開具也有項目齊全、與實際交易相符的規(guī)定。

只要在公司就會有業(yè)務(wù)人員出差，只要有業(yè)務(wù)人員出差就會有需要報銷的費(fèi)用，只要有需要報銷的費(fèi)用就很可能出現(xiàn)因為沒有發(fā)票而無法報銷的情形。因此在很多時候，公司中最不受待見的就是財務(wù)人員，這是因為財務(wù)人員做事較真，進(jìn)行費(fèi)用報銷時只看票，不看人。其實有些時候并不是財務(wù)人員過于斤斤計較，而是沒有發(fā)票便報銷費(fèi)用，會影響許多相關(guān)的會計實務(wù)工作。

其實費(fèi)用報銷的重點(diǎn)不在發(fā)票上，而是在合法憑證上，而發(fā)票也是合法憑證的一種?！罢l需要進(jìn)行報銷，誰就提供發(fā)票”，這是人之常情，更是法之常理。

從會計工作的角度上分析，企業(yè)需要合法憑證來核算成本和利潤，而發(fā)票無疑就成為了分析這些問題的佐證，因此發(fā)票是會計入賬處理的重要憑證。

從稅法的角度進(jìn)行分析，只有合法的憑證才能計入成本，因為這會涉及到稅前扣抵的問題，直接影響著企業(yè)的實際利潤。因此企業(yè)要求需要報銷的員工提供發(fā)票一類的合法憑證才能報銷。

由此可見，報銷時被要求提供發(fā)票，并不是會計人員工作死板，而是制度擺在那，會計人不得不服從。另外，想要報銷一次費(fèi)用，需要經(jīng)過自下而上的層層審核，會計不過是審核的一關(guān)而已。其中的許多無奈，只有干財務(wù)人的才會懂。那么沒有發(fā)票或者發(fā)票丟失的報銷人員就無法報銷，從而只能自己吃虧了嗎？當(dāng)然是否定的，其中還有許多補(bǔ)救措施。

其實沒有發(fā)票也可以報銷，前提是領(lǐng)導(dǎo)或者老板知道這類情況，并且同意你進(jìn)行報銷。但是雖然報銷可以沒有發(fā)票，但是報銷者不能僅憑紅口白牙去向財務(wù)人員要錢，而是需要可以報銷的“證據(jù)”，例如公司證明等。

企業(yè)想要發(fā)展，會有各種各樣的業(yè)務(wù)需要辦理，而辦理業(yè)務(wù)的人員會有各種各樣的費(fèi)用需要報銷。但是經(jīng)常會有一部分報銷人員，為了一己私利，用假發(fā)票進(jìn)行報銷，企圖侵占用企業(yè)資產(chǎn)。所以財務(wù)人員在為他人報銷費(fèi)用時，需要擦亮雙眼，仔細(xì)辨別發(fā)票的真實性。

一、虛假發(fā)票的常見形式

正常來說，一張假的發(fā)票有三種表現(xiàn)形式：

1．形真意假：發(fā)票是真的，但是內(nèi)容是假的。用這種發(fā)票進(jìn)行報銷，就是我們常說的虛報。

2．形假意真：發(fā)票是假的，但內(nèi)容是真的。這種情況比較多見，很多人員發(fā)票丟失，會購買假發(fā)票用來充數(shù)報銷。

3．形假意假：發(fā)票是假的，并且內(nèi)容也是假的。