【問題】報銷發(fā)票有效期是多長時間？

取得發(fā)票后應及時報銷，及時送交財務部門入賬。

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)中沒有具體的時間限制，但均以“及時”為原則。

【政策依據(jù)】《中華人民共和國會計法》規(guī)定，辦理本法第十條所列的經(jīng)濟業(yè)務事項，必須填制或者取得原始憑證并及時送交會計機構。

《會計基礎工作規(guī)范》規(guī)定，各單位辦理本規(guī)范第三十七條規(guī)定的事項，必須取得或者填制原始憑證，并及時送交會計機構。

《企業(yè)會計制度》規(guī)定， 企業(yè)在會計核算時，應當遵循以下基本原則：，企業(yè)的會計核算應當及時進行，不得提前或延后。

【問題】手撕發(fā)票怎么報銷？

定額發(fā)票也稱為手撕發(fā)票。因為一張發(fā)票上的金額是固定的。定額發(fā)票按人民幣等值以元為單位，劃分為壹元、貳元、伍元、拾元、貳拾元、伍拾元、壹佰元，共7種面額，規(guī)格為175mm×70mm。有獎發(fā)票規(guī)格為213 mm×77 mm。定額發(fā)票聯(lián)次為并列二聯(lián)，即存根聯(lián)和發(fā)票聯(lián)；有獎發(fā)票為并列三聯(lián)，即存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)、兌獎聯(lián)。通用定額發(fā)票的用紙和底紋由各省稅務機關確定。定額發(fā)票的使用對象限定于在稅控收款機和網(wǎng)上開具發(fā)票使用范圍外，開票量及開票金額較小，或者不適合使用機具開票的納稅人。各地可以根據(jù)本地實際情況，選擇是否設置定額發(fā)票。

為生產(chǎn)經(jīng)營活動發(fā)生的支出取得的發(fā)票是可以報銷、并在所得稅前扣除的。但是，企業(yè)如果在日常報銷中一次性收到了累計金額巨大的定額發(fā)票，財務人員需要根據(jù)業(yè)務情況以及發(fā)票驗證真?zhèn)蔚认嚓P信息仔細分析業(yè)務真實及合理性。

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【問題】報銷發(fā)票金額算不算稅額？

在中華人民共和國境內銷售貨物或者加工、修理修配勞務，銷售服務、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)以及進口貨物的單位和個人，為增值稅的納稅人，應當繳納增值稅。

納稅人銷售貨物、勞務、服務、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)，應納稅額為當期銷項稅額抵扣當期進項稅額后的余額。

納稅人發(fā)生應稅銷售行為，按照銷售額和規(guī)定的稅率計算收取的增值稅額，為銷項稅額。

銷售額為納稅人發(fā)生應稅銷售行為收取的全部價款和價外費用，但是不包括收取的銷項稅額。

小規(guī)模納稅人發(fā)生應稅銷售行為，實行按照銷售額和征收率計算應納稅額的簡易辦法，并不得抵扣進項稅額。

【問題】報銷發(fā)票抬頭寫公司還是個人？

自2017年7月1日起，購買方為企業(yè)的，索取增值稅普通發(fā)票時，應向銷售方提供納稅人識別號或統(tǒng)一社會信用代碼；銷售方為其開具增值稅普通發(fā)票時，應在“購買方納稅人識別號”欄填寫購買方的納稅人識別號或統(tǒng)一社會信用代碼。不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為稅收憑證。本公告所稱企業(yè)，包括公司、非公司制企業(yè)法人、企業(yè)分支機構、個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)和其他企業(yè)。

企業(yè)經(jīng)營業(yè)務發(fā)生的支出，取得發(fā)票抬頭應當為企業(yè)名稱。

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【問題】費用報銷單什么用？

報銷單是指企業(yè)或公司給以開支報銷的憑證。費用報銷單，是員工用自己的錢，在為公司工作過程中所墊付的，事情完成后，回公司報銷，并將需要報銷的發(fā)票，與之粘貼，交由領導審核簽字，再由財務給當事人報銷。比如說出差過程中墊付的差旅費等支出。

【問題】發(fā)票報銷流程？

（1）費用報銷人自行填寫費用報銷單，并將報銷票據(jù)粘貼在企業(yè)自制的粘貼單上，附在費用報銷單后面；

（2）報銷單需經(jīng)部門負責人復核后簽字；

（3）報銷人將報銷單送至財務部門，由財務部門對報銷單據(jù)等進行審核簽字；

（4）報銷人再將審核無誤后的費用報銷單送至總經(jīng)理簽批；

（5）出納根據(jù)總經(jīng)理簽批后的報銷單進行報銷。

【問題】發(fā)票報銷是什么意思？

發(fā)票報銷是指是指業(yè)務經(jīng)辦部門在業(yè)務發(fā)生取得原始憑據(jù)后，按規(guī)定審批程序辦理的經(jīng)費結算活動。會計要嚴格按照行政事業(yè)單位各項經(jīng)費支出標準執(zhí)行，節(jié)約使用各項資金，提高經(jīng)費使用效率，對專項資金做到?？顚Ｓ?，以保障本單位各項工作正常運轉。

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務憑證，是會計核算的原始依據(jù)，也是審計機關、稅務機關執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。收據(jù)才是收付款憑證，發(fā)票只能證明業(yè)務發(fā)生了，不能證明款項是否收付。

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只要在公司就會有業(yè)務人員出差，只要有業(yè)務人員出差就會有需要報銷的費用，只要有需要報銷的費用就很可能出現(xiàn)因為沒有發(fā)票而無法報銷的情形。因此在很多時候，公司中最不受待見的就是財務人員，這是因為財務人員做事較真，進行費用報銷時只看票，不看人。其實有些時候并不是財務人員過于斤斤計較，而是沒有發(fā)票便報銷費用，會影響許多相關的會計實務工作。

其實費用報銷的重點不在發(fā)票上，而是在合法憑證上，而發(fā)票也是合法憑證的一種。“誰需要進行報銷，誰就提供發(fā)票”，這是人之常情，更是法之常理。

從會計工作的角度上分析，企業(yè)需要合法憑證來核算成本和利潤，而發(fā)票無疑就成為了分析這些問題的佐證，因此發(fā)票是會計入賬處理的重要憑證。

從稅法的角度進行分析，只有合法的憑證才能計入成本，因為這會涉及到稅前扣抵的問題，直接影響著企業(yè)的實際利潤。因此企業(yè)要求需要報銷的員工提供發(fā)票一類的合法憑證才能報銷。

由此可見，報銷時被要求提供發(fā)票，并不是會計人員工作死板，而是制度擺在那，會計人不得不服從。另外，想要報銷一次費用，需要經(jīng)過自下而上的層層審核，會計不過是審核的一關而已。其中的許多無奈，只有干財務人的才會懂。那么沒有發(fā)票或者發(fā)票丟失的報銷人員就無法報銷，從而只能自己吃虧了嗎？當然是否定的，其中還有許多補救措施。

其實沒有發(fā)票也可以報銷，前提是領導或者老板知道這類情況，并且同意你進行報銷。但是雖然報銷可以沒有發(fā)票，但是報銷者不能僅憑紅口白牙去向財務人員要錢，而是需要可以報銷的“證據(jù)”，例如公司證明等。