行政責(zé)任

證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

未勤勉盡責(zé)，制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，沒收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上10倍以下罰款；沒有業(yè)務(wù)收入或業(yè)務(wù)收入不足50萬元的，處以50萬元以上500萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以20萬元以上200萬元以下的罰款。

信息披露義務(wù)人及其控股股東、實(shí)際控制人

1、未依法報(bào)送

①信息披露義務(wù)人→50萬元以上500萬元以下罰款；

直接負(fù)責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員→20萬元以上200萬元以下的罰款。

②發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的→50萬元以上500萬元以下的罰款；直接負(fù)責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員→20萬元以上200萬元以下罰款。

2、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

①信息披露義務(wù)人→100萬元—1000萬元罰款；

直接負(fù)責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員→50萬元—500萬元罰款。

②發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的→100萬元—1000萬元罰款；

直接負(fù)責(zé)的主管人員、其他直接責(zé)任人員→50萬元—500萬元罰款。

發(fā)行人、上市公司等信息披露義務(wù)人的董事、監(jiān)事和高級管理人員，應(yīng)當(dāng)視情形認(rèn)定其為直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員承擔(dān)行政責(zé)任，但其能夠證明已盡忠實(shí)、勤勉義務(wù)，沒有過錯(cuò)的除外。

可以考慮“不予行政處罰情形”

1、當(dāng)事人提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、辦公會會議記錄等，并在上述會議中提反對票的。

2、當(dāng)事人在信息披露違法事實(shí)所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責(zé)的。

3、對公司信息披露違法行為不負(fù)有主要責(zé)任的人員及時(shí)向公司、證券交易所、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告的。

不得單獨(dú)作為不予處罰情形認(rèn)定

1、不直接從事經(jīng)營管理

2、能力不足、無相關(guān)職業(yè)背景

3、任職時(shí)間短，不了解情況

4、相信專業(yè)人員出具的意見和報(bào)告

5、受到股東、實(shí)際控制人或其他外部干預(yù)

民事賠償責(zé)任

無過錯(cuò)責(zé)任

信息披露義務(wù)人

只要存在虛假陳述行為，無論是否有過錯(cuò)，均應(yīng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任

過錯(cuò)推定責(zé)任

發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人

首先推定有過錯(cuò)，原告無須承擔(dān)舉證責(zé)任；如果被告不能證明自己沒有過錯(cuò)，則應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

發(fā)行人的董事高和其他直接責(zé)任人員

保薦人、承銷的證券公司及其直接責(zé)任人員

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