2018年注會《經(jīng)濟(jì)法》每日一練：證券法
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【多選】
根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股份有限公司的下列股份發(fā)行或轉(zhuǎn)讓活動中，可以豁免向證監(jiān)會申請核準(zhǔn)的有( )。
A.因向公司核心員工轉(zhuǎn)讓股份導(dǎo)致股東累計達(dá)到220人，但在1個月內(nèi)降至195人
B.在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司擬向特定對象定向發(fā)行股份，發(fā)行后股東預(yù)計達(dá)到195人
C.股東累計已達(dá)195人的公司擬公開轉(zhuǎn)讓股份
D.公司獲得定向發(fā)行核準(zhǔn)后第13個月，擬使用未完成的核準(zhǔn)額度繼續(xù)發(fā)行
【答案】ABC
【解析】選項(xiàng)A：“向公司核心員工轉(zhuǎn)讓”(定向轉(zhuǎn)讓)“1個月內(nèi)降至195人”(3個月內(nèi)降至200人以內(nèi))，豁免核準(zhǔn);選項(xiàng)B：“掛牌的公司”“向特定對象定向發(fā)行”“預(yù)計達(dá)到195人”(未超過200人)，豁免核準(zhǔn);選項(xiàng)C：“公開轉(zhuǎn)讓股份”、股東僅“195人”(未超過200人)，豁免核準(zhǔn);選項(xiàng)D：公司超過核準(zhǔn)文件限定的有效期未發(fā)行的，須重新經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行。
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