《中級經(jīng)濟(jì)法》答疑精華：公司債券的發(fā)行
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【例題】
恒利發(fā)展是在上海證券交易所掛牌的上市公司，股本總額10億元，主營業(yè)務(wù)為醫(yī)療器械研發(fā)與生產(chǎn)。
恒利發(fā)展擬通過非公開發(fā)行公司債券的方式籌集1億元資金，并初擬了發(fā)行方案，內(nèi)容如下：(1)擬發(fā)行的公司債券規(guī)模為1億元，期限5年，面值100元;(2)發(fā)行對象為不超過300名的合格投資者，其中：企事業(yè)單位、合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)不得低于500萬元，個人投資者名下金融資產(chǎn)不得低于100萬元。董事會討論后，對上述方案中不符合證券法律制度規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行了修改。
恒利發(fā)展召開的臨時股東大會對公司債券發(fā)行事項進(jìn)行了表決，出席該次股東大會的股東共持有4.5億股有表決權(quán)的股票，發(fā)行公司債券的議案獲得2.3億股贊成票。在表決中，持股比例為0.1%的股東孫某投了反對票，孫某要求公司回購其持有的恒利發(fā)展的全部股份，被公司拒絕。
要求：
根據(jù)上述內(nèi)容，分別回答下列問題。
(1)恒利發(fā)展初擬的非公開發(fā)行公司債券方案中，有哪些內(nèi)容不符合證券法律制度的規(guī)定?并分別說明理由。
(2)臨時股東大會作出的公司債券發(fā)行決議，是否符合法定表決權(quán)比例?并說明理由。
(3)恒利發(fā)展是否有義務(wù)回購股東孫某所持公司的股份?并說明理由。
【正確答案】
①合格投資者的數(shù)量不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，非公開發(fā)行的公司債券應(yīng)當(dāng)向合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對象不得超過200人;②對投資者的資質(zhì)要求不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，企事業(yè)單位法人、合伙企業(yè)的凈資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣1000萬元，個人投資者名下金融資產(chǎn)應(yīng)不低于人民幣300萬元。參考教材P128。
【知識點(diǎn)】公司債券的發(fā)行
【正確答案】
符合法定比例。根據(jù)規(guī)定，非公開發(fā)行公司債券屬于股東大會的一般決議，應(yīng)由出席股東大會的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。在本題中，出席本次股東大會的股東共持有表決權(quán)4.5億股，非公開發(fā)行公司債券獲得贊成票2.3億股，超過了半數(shù)。參考教材P128。
【知識點(diǎn)】公司債券的發(fā)行
【正確答案】
恒利發(fā)展沒有義務(wù)回購孫某的股份。根據(jù)規(guī)定，股份有限公司異議股份的回購請求權(quán)僅限于對股東大會作出的公司合并、分立決議持有異議。本題所述情形不涉及公司合并、分立，孫某無權(quán)要求回購股份。參考教材P70。
【知識點(diǎn)】股份轉(zhuǎn)讓
【問題】
老師，發(fā)行債券是普通決議事項。那如果是發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券呢，也是普通決議事項嗎?
【回答】
尊敬的學(xué)員，您好：
是的，您的理解是正確的，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券也是普通決議事項。
明天的你會感激現(xiàn)在拼命的自己，加油!
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