證券從業(yè)資格考試備考，各位考生要找到正確的方法。自己打敗自己是最可悲的失敗，自己戰(zhàn)勝自己是最可貴的勝利。小編為各位考生整理了證券從業(yè)每日一練試題，請各位考生參考。
金融市場基礎知識
【單項選擇題】
證券公司設立子公司，要求最近1年凈資本不得低于( )億元人民幣。
A.20
B.10
C.5
D.12
【正確答案】 D
【答案解析】
證券公司設立子公司，應當符合審慎性要求的條件之一是：最近12個月各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定標準，最近1年凈資本不低于12億元人民幣。
證券市場法律法規(guī)
【單項選擇題】
完善內(nèi)部控制的制衡原則是指( )。
A.內(nèi)部控制應當做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一;覆蓋證券公司的所有業(yè)務、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞
B.內(nèi)部控制應當符合國家有關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，與證券公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險狀況及證券公司所處的環(huán)境相適應，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標
C.證券公司部門和崗位的設置應當權責分明、相互牽制，前臺業(yè)務運作與后臺管理支持適當分離
D.承擔內(nèi)部控制監(jiān)督檢查職能的部門應當獨立于證券公司其他部門
【正確答案】 C
【答案解析】
選項C正確：內(nèi)部控制的制衡原則是指證券公司部門和崗位的設置應當權責分明、相互牽制，前臺業(yè)務運作與后臺管理支持適當分離。A為健全原則，B為合理原則，D為獨立原則。
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注：以上習題內(nèi)容出自東奧教研專家團隊
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