2017注會《經(jīng)濟法》例題:股票定向發(fā)行




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【知識點】股票定向發(fā)行
【例題·單選題】甲公司為發(fā)起設(shè)立的股份有限公司,現(xiàn)有股東199人,尚未公開發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓過任何股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列情形中,需要向中國證監(jiān)會申請核準的是( )。
A.股東乙向一位朋友轉(zhuǎn)讓部分股票
B.股東丙將其持有的部分股票分別轉(zhuǎn)讓給丁和戊,約定2個月后全部買回
C.甲公司向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申請其股票公開轉(zhuǎn)讓
D.甲公司向兩家投資公司定向發(fā)行股票各500萬股
【答案】D
【解析】(1)選項A:股票向特定對象轉(zhuǎn)讓后股東人數(shù)正好為200人,未超過200人,無須經(jīng)中國證監(jiān)會核準;(2)選項B:如果股份有限公司在3個月內(nèi)將股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的,可以不提出核準申請;(3)選項C:申請“公開轉(zhuǎn)讓”之前,股東人數(shù)未超過200人的,中國證監(jiān)會豁免核準,由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進行審查;(4)選項D:股票向特定對象發(fā)行導(dǎo)致股東累計超過200人的,需經(jīng)中國證監(jiān)會核準,成為非上市公眾公司。
【例題·多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列情形中,須經(jīng)中國證監(jiān)會核準的有( )。
A.甲上市公司向某戰(zhàn)略投資者定向增發(fā)股票
B.乙上市公司向所有現(xiàn)有股東配股
C.有30名股東的丙非上市股份有限公司擬將其股票公開轉(zhuǎn)讓
D.有199名股東的丁非上市股份有限公司擬通過增資引入3名風(fēng)險投資人
【答案】ABD
【解析】(1)選項AB:“上市公司”無論是公開發(fā)行新股(包括配股和增發(fā))還是非公開發(fā)行新股,均須經(jīng)中國證監(jiān)會的核準;(2)選項C:申請“公開轉(zhuǎn)讓”之前,股東人數(shù)未超過200人的,中國證監(jiān)會豁免核準,由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進行審查;(3)選項D:股東人數(shù)未超過200人的普通股份有限公司因向特定對象發(fā)行股票導(dǎo)致股東人數(shù)累計超過200人的,必須經(jīng)過中國證監(jiān)會的核準,成為非上市公眾公司。
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