2017注會(huì)《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn):股票定向發(fā)行




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【知識(shí)點(diǎn)】股票定向發(fā)行
1.特定對(duì)象的范圍
【解釋1】公司確定發(fā)行對(duì)象時(shí),符合第(2)項(xiàng)、第(3)項(xiàng)規(guī)定的投資者合計(jì)不得超過35名。
【解釋2】核心員工的認(rèn)定,應(yīng)當(dāng)由公司“董事會(huì)”提名,并向全體員工公示和征求意見,由“監(jiān)事會(huì)”發(fā)表明確意見后,經(jīng)“股東大會(huì)”審議批準(zhǔn)。
(1)公司股東;
(2)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心員工;
(3)符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者及其他經(jīng)濟(jì)組織。
2.決議方式
發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法就本次股票發(fā)行的具體方案作出決議,并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn),股東大會(huì)決議必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
3.公司申請(qǐng)定向發(fā)行股票,可以申請(qǐng)一次核準(zhǔn),分期發(fā)行。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)之日起,公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行,剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。超過核準(zhǔn)文件限定的有效期未發(fā)行的,必須重新經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的50%,剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定。
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