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2017中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《金融》強(qiáng)化考點(diǎn):商業(yè)銀行的組織制度

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線(xiàn)責(zé)編：王子琪2017-09-15 16:57:25

北京

沖刺教輔

　　對(duì)于2017中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試，天道酬勤，努力才會(huì)有收獲。東奧小編為大家整理2017年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行的組織制度

　　【內(nèi)容導(dǎo)航】

　　(1)單一銀行制度

　　(2)分支銀行制度

　　(3)持股公司制度

　　(4)連鎖銀行制度

　　【所屬章節(jié)】：

　　本知識(shí)點(diǎn)屬于《金融》科目第三章金融機(jī)構(gòu)與金融制度第二節(jié) 金融制度

　　【知識(shí)點(diǎn)】：商業(yè)銀行的組織制度

　　從各國(guó)情況看，商業(yè)銀行的組織制度主要有四種類(lèi)型。

　　(1)單一銀行制度。單一銀行制度又稱(chēng)為單元銀行制或獨(dú)家銀行制，就是銀行業(yè)務(wù)完全有各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或者不允許設(shè)分支機(jī)構(gòu)。采取單一銀行制度的商業(yè)銀行，銀行業(yè)務(wù)只有一家獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有分支機(jī)構(gòu)存在，風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)自承擔(dān)，利潤(rùn)獨(dú)自分享。

　　單一銀行制度作為商業(yè)銀行的一種組織形式，既有優(yōu)點(diǎn)，也有缺點(diǎn)。主要表現(xiàn)在：①防止銀行的集中和壟斷，但限制了競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行的獨(dú)家經(jīng)營(yíng)，不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，防止了由于銀行網(wǎng)絡(luò)過(guò)于龐大造成銀行業(yè)的過(guò)分集中和壟斷。但這樣也限制了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，不利于銀行的發(fā)展。②降低營(yíng)業(yè)成本，但限制了業(yè)務(wù)創(chuàng)新與發(fā)展。單一銀行沒(méi)有龐大的分支機(jī)構(gòu)的費(fèi)用開(kāi)支，能夠降低經(jīng)營(yíng)成本。但由于此類(lèi)銀行采用最新技術(shù)的單位成本比較高，限制了銀行對(duì)最新管理手段與工具的采用，以及銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)大和創(chuàng)新。③強(qiáng)化地方服務(wù)，但限制了規(guī)模效益。獨(dú)家商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的地域性特征較強(qiáng)，有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，更能適合本地區(qū)的需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)。但是由于地域和業(yè)務(wù)規(guī)模的限制，不利于銀行規(guī)模效益的提高。④獨(dú)立性、自主性強(qiáng)，但抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力差。由于管理層次少，銀行具有較強(qiáng)的獨(dú)立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈活性大。但是由于服務(wù)地域的相對(duì)狹小和資金實(shí)力較弱，難以有效抵御風(fēng)險(xiǎn)。

　　由于美國(guó)是各州獨(dú)立性較強(qiáng)的聯(lián)邦制國(guó)家，單一銀行制在美國(guó)曾經(jīng)比較典型。20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，美國(guó)關(guān)于銀行開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的限制逐漸放寬。

　　(2)分支銀行制度。分支銀行制度又稱(chēng)為總分行制，是指法律上允許在總行(或總管理處)之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總機(jī)構(gòu)為中心龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。它是各國(guó)商業(yè)銀行普遍采用的組織形式。

　　根據(jù)總機(jī)構(gòu)設(shè)置的形式與職能的不同，汾支銀行制度又分為兩種形式：①總行制。即商業(yè)銀行的總行不僅監(jiān)督管理、指揮和協(xié)調(diào)各分支機(jī)構(gòu)，而且其本身也對(duì)外開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。②總管理處制。即總管理處作為銀行的管理機(jī)構(gòu)，只是監(jiān)督管理、指揮和協(xié)調(diào)各分支機(jī)構(gòu)，本身并不對(duì)外開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，一般在總管理處所在地通過(guò)另行設(shè)立分行或營(yíng)業(yè)部對(duì)外營(yíng)業(yè)。

　　分支銀行制度作為商業(yè)銀行的一種組織形式，亦兼有其優(yōu)缺點(diǎn)。

　　其優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)在：①規(guī)模效益高。分支機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的廣泛設(shè)置，有利于銀行吸收存款，擴(kuò)大銀行資本總額與經(jīng)營(yíng)規(guī)模，易于實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益②競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。廣泛的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)便于現(xiàn)代化管理手段和設(shè)備的采用與推產(chǎn)，可加速資金的調(diào)劑與周轉(zhuǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)，提高金融服務(wù)質(zhì)量和銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。③易于監(jiān)管。實(shí)行分支銀行制的商業(yè)銀行規(guī)模較大，但總行的數(shù)量一般較少，有利于金融監(jiān)籬部門(mén)的監(jiān)督與管理。

　　其缺點(diǎn)主要有：①加速銀行的壟斷與集中。由于擁有龐大的分支機(jī)構(gòu)體系，規(guī)模和實(shí)力較大，容易形成對(duì)中小銀行的兼并、收購(gòu)，會(huì)加速金融壟斷。②管理難度大。由于分支機(jī)構(gòu)分布廣、內(nèi)部層級(jí)多，加大了銀行管理控制的難度，要求總行或總管理處具有有效的管理控制手段和先進(jìn)的通信系統(tǒng)等，否則會(huì)使銀行經(jīng)營(yíng)效益下降。

　　(3)持股公司制度。持股公司制度又稱(chēng)為集團(tuán)銀行制度，是由某一集團(tuán)成立持股公司，由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的若干銀行的組織制度。這些被收購(gòu)或被控制的銀行在法律上仍然是獨(dú)立的，但他們的經(jīng)營(yíng)策略和業(yè)務(wù)受持股公司的控制。

　　持股公司制度是規(guī)避法律限制開(kāi)設(shè)分支行的一種策略，它可以彌補(bǔ)單一銀行制度的不足，能夠有效擴(kuò)大銀行資本總量，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)實(shí)力，提高競(jìng)爭(zhēng)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。但其缺點(diǎn)是易于形成壟斷和集中，不利于銀行間的適度競(jìng)爭(zhēng);在一定程度上限制銀行經(jīng)營(yíng)的自主性和靈活性，不利于增強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)的活力和創(chuàng)新能力。

　　(4)連鎖銀行制度。連鎖銀行制度又稱(chēng)為聯(lián)合銀行制度，指兩家或更多的銀行由某一個(gè)人或某一集團(tuán)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)多數(shù)股票的形式，形成聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的組織制度。這些被控制的銀行在法律上仍然保持其獨(dú)立性，但其經(jīng)營(yíng)政策與業(yè)務(wù)要受到控股方的控制。

　　連鎖銀行制度沒(méi)有持股公哥的存在，而是由某一控股方直接控制若干銀行，確定銀行的發(fā)展策略和業(yè)務(wù)模式。這種制度在美國(guó)西部實(shí)行較多，它與持股公司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀行制度的不足，回避對(duì)設(shè)立分支行的限制而形成的。

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