對(duì)于2017中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試，天道酬勤，努力才會(huì)有收獲。東奧小編為大家整理2017年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融知識(shí)點(diǎn)：金融機(jī)構(gòu)體系

　　【內(nèi)容導(dǎo)航】

　　(一)商業(yè)銀行

　　(二)政策性銀行

　　(三)證券機(jī)構(gòu)

　　(四)保險(xiǎn)公司

　　(五)其他金融機(jī)構(gòu)

　　【所屬章節(jié)】：

　　本知識(shí)點(diǎn)屬于《金融》科目第三章 金融機(jī)構(gòu)與金融制度  　第三節(jié) 我國的金融機(jī)構(gòu)體系與金融制度

　　【知識(shí)點(diǎn)】：我國的金融機(jī)構(gòu)體系及其制度安排

　　目前，我國的金融機(jī)構(gòu)體系主要包括商業(yè)銀行、政策性銀行、證券機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司、金融資產(chǎn)管理公司、農(nóng)村信用社、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司和小額貸款公司等。

　　(一)商業(yè)銀行

　　在我國的金融機(jī)構(gòu)體系中，商業(yè)銀行是主體，并且以銀行信貸為主的間接融資在社會(huì)總?cè)谫Y中占主導(dǎo)地位。目前，我國的商業(yè)銀行體系分為以下幾個(gè)方面：

　　(1)國有控股商業(yè)銀行。國家控股的商業(yè)銀行系從國家專業(yè)銀行演變而來，包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行。這四家銀行自1979年以后陸續(xù)恢復(fù)、分設(shè)。其原來的分工是：中國工商銀行主要承擔(dān)城市工商信貸業(yè)務(wù);中國農(nóng)業(yè)銀行以開辦農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)為主;中國銀行主要經(jīng)營外匯業(yè)務(wù);中國建設(shè)銀行主要承擔(dān)中長期投資信貸業(yè)務(wù)。隨著金融改革的不斷深化，這四家銀行的傳統(tǒng)分工已逐步打破。1994年，原國家專業(yè)銀行的政策性業(yè)務(wù)被劃分出去，由幾家政策性銀行負(fù)責(zé)經(jīng)營，國有專業(yè)銀行專營商業(yè)性業(yè)務(wù)，開始成為國有獨(dú)資商業(yè)銀行。從1999年開始，國家國有獨(dú)資商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)剝離給四家國有金融資產(chǎn)管理公司，為國有獨(dú)資商業(yè)銀行建立現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營體制、進(jìn)行股份制改造創(chuàng)造了條件。

　　從2003年起，中國建設(shè)銀行、中國銀行、中國工商銀行先后進(jìn)行股份制改造，并引進(jìn)海外戰(zhàn)略投資者，成功地實(shí)現(xiàn)上市融資。中國農(nóng)業(yè)銀行的股份制改革由于橫跨國有商業(yè)銀行和農(nóng)村金融兩個(gè)領(lǐng)域，改革的涉及面廣，復(fù)雜性和難度很高，因此成為最后一家進(jìn)行股改的國有大型商業(yè)銀行。2009年1月，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司成立，并于2010年7月成功上市融資。

　　目前這四家銀行的國有股份占絕對(duì)多數(shù)，成為國家控股的大型商業(yè)銀行。四家銀行采取的都是一級(jí)法人的總分行制，分支機(jī)構(gòu)不是獨(dú)立的法人。

　　(2)股份制商業(yè)銀行。隨著金融體制改革的不斷深化，我國陸續(xù)恢復(fù)、組建了一批新興股份制商業(yè)銀行。1987年4月，重新組建后的交通銀行正式對(duì)外營業(yè)，成為新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。隨后，又成立了深圳發(fā)展銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行、恒豐銀行(原為煙臺(tái)住房銀行)，以及浙商銀行和渤海銀行，這些銀行即目前我國的全國性股份制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行在組建開始就按照商業(yè)銀行的運(yùn)行機(jī)制開展經(jīng)營，呈現(xiàn)出較強(qiáng)的經(jīng)營和發(fā)展勢頭。

　　股份制商業(yè)銀行的股本金來源除了部分來自國家投資外，主要來自境內(nèi)外企業(yè)法人投資和社會(huì)公眾投資。

　　(3)城市商業(yè)銀行。城市商業(yè)銀行的前身是城市合作銀行。1995年國務(wù)院決定，在中心城市及發(fā)達(dá)地區(qū)城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財(cái)政、企業(yè)入股組建城市合作銀行。其服務(wù)領(lǐng)域是，依照商業(yè)銀行經(jīng)營原則為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)。1998年，城市合作銀行全部改名為城市商業(yè)銀行。

　　城市商業(yè)銀行在發(fā)展初期是按城市劃分而設(shè)立，不得在不同城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。近年來，

　　隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，城市商業(yè)銀行開始突破原有地域，到其他城市設(shè)置分支機(jī)構(gòu)，拓展發(fā)展空間，并陸續(xù)開始邁出引入境外戰(zhàn)略投資者、實(shí)現(xiàn)上市融資的步伐。

　　(4)農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)。目前，我國的農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行三種形式。農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行是在農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度及經(jīng)營機(jī)制改革基礎(chǔ)上成立的農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)。隨著農(nóng)村金融體制改革的不斷深化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，我

　　國首批三家股份制農(nóng)村商業(yè)銀行于2001年11月28日在江蘇省的張冢港、常熟、江陰組建成立。在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)土改制組建股份制商業(yè)銀行，是我國農(nóng)村金融體系改革的一大突破。

　　2003年以來，國務(wù)院要求農(nóng)村信用合作機(jī)構(gòu)按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化的原則，進(jìn)一步改革產(chǎn)權(quán)制度，依據(jù)不同地區(qū)農(nóng)村信用社的發(fā)展情況，分別實(shí)行不同的產(chǎn)權(quán)形式。

　　在經(jīng)濟(jì)金融條件較好地區(qū)的信用社可進(jìn)行股份制改造，建立農(nóng)村商業(yè)銀行;暫不具備條件的信用社可比照股份制原則和做法，實(shí)行股份合作制，建立農(nóng)村合作銀行;股份制改造有困難而又適合搞合作制的，進(jìn)一步完善合作制，繼續(xù)發(fā)展農(nóng)村信用社。此后，我國的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行得到較快發(fā)展。

　　農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機(jī)構(gòu)。主要任務(wù)是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。所謂股份合作制是在合作制的基礎(chǔ)上，吸收股份制運(yùn)作機(jī)制的一種企業(yè)組織形式。農(nóng)村合作銀行的主要任務(wù)也是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　村鎮(zhèn)銀行是指依據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行主要業(yè)務(wù)為支農(nóng)支小，發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有一家銀行隸屬金融機(jī)構(gòu)。在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的，其注冊資本不低于100萬元人民幣，在縣(市)設(shè)立的，注冊資本不低于300萬元人民幣。根據(jù)國務(wù)院提出關(guān)于加大農(nóng)村金融改革和扶持力度，有效解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，切實(shí)提高農(nóng)村金融服務(wù)充分性的要求，2007年3月1日，中國銀監(jiān)會(huì)試點(diǎn)組建的我國第一家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，標(biāo)志著一類嶄新的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正式誕生。截至2014年10月末，全國已組建村鎮(zhèn)銀行1171家。

　　(5)中國郵政儲(chǔ)蓄銀行。中國郵政儲(chǔ)蓄銀行是中國郵政集團(tuán)公司以全資方式出資組建的有限責(zé)任性質(zhì)的銀行，該銀行于2006年12月經(jīng)國家批準(zhǔn)開業(yè)。

　　中國郵政儲(chǔ)蓄銀行是在原郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上改革建立的。郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)又稱郵政代辦儲(chǔ)蓄或郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)，它是指經(jīng)國家批準(zhǔn)，由郵電部門利用其遍布全國各地的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)資源，設(shè)置專柜或?qū)ｉT的儲(chǔ)蓄營業(yè)所、室，辦理儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。目的是為方便群眾，聚集更多的社會(huì)閑散資金，為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持。

　　成立后的中國郵政儲(chǔ)蓄銀行繼續(xù)依托郵政網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營，按照公司治理架構(gòu)和商業(yè)銀行管理要求，建立內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)行市場化經(jīng)營管理。該銀行的市場定位是，充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中.間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補(bǔ)關(guān)系，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

　　(6)外資商業(yè)銀行。自1979年首家外資金融機(jī)構(gòu)在我國設(shè)立代表處以來，外資銀行已成為我國金融體系中的一支重要力量和我國引進(jìn)外資的一條重要渠道。

　　目前，我國境內(nèi)設(shè)立的外資銀行可分為四類：一是外資獨(dú)資銀行，指在中國境內(nèi)注冊，擁有全部外國資本彤份的銀行;二是中外合資銀行，指在中國境內(nèi)注冊、擁有部分外國資本股份的銀行;三是外國銀行在中國境內(nèi)的分行;四是外國銀行駐華代表機(jī)構(gòu)。截至2014年末，外資銀行在我國27個(gè)省(直轄市、自治區(qū))的69個(gè)城市設(shè)立了41家外資法人銀行,97家外國銀行分

　　行，營業(yè)性機(jī)構(gòu)總數(shù)達(dá)到1000家。此外，47個(gè)國家(地區(qū))的158家銀行還在華設(shè)立了182家代表處。

　　2006年12月11日，我國加入世界貿(mào)易組織滿5周年。為履行加入世界貿(mào)劈組織五年保護(hù)期結(jié)束后全面開放銀行業(yè)的承諾，適應(yīng)對(duì)外開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，實(shí)施銀符業(yè)的審慎監(jiān)管，促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，我國開始實(shí)施《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》，對(duì)在我國的外資銀行實(shí)現(xiàn)國民待遇做出相關(guān)法律規(guī)定。

　　2014年12月，國務(wù)院修訂《外資銀行管理?xiàng)l例》，根據(jù)外資銀行在我國設(shè)立運(yùn)營的實(shí)際情況，在確保有效監(jiān)管的前提下，對(duì)外資銀行實(shí)施進(jìn)一步開放措施，適當(dāng)放寬外資銀行準(zhǔn)人和經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)條件。

　　(7)民營銀行。為引導(dǎo)和擴(kuò)大民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，2014年三季度，5家民營銀行獲準(zhǔn)籌建，分別是深圳前海微眾銀行、溫州民商銀行、天津金城銀行、上海華瑞銀行和浙江網(wǎng)商銀行。

　　2014年12月l2日，深圳前海微眾銀行獲準(zhǔn)開業(yè);2015年1月28日，上海華瑞銀行獲準(zhǔn)開業(yè)。

　　(二)政策性銀行

　　政策性銀行是由政府出資創(chuàng)立、參股或保證的，以配合、貫徹政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖為目的，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，規(guī)定有特殊的融資原則，不以營利為目的的金融機(jī)構(gòu)。政策性銀行成立以來，在支持國家重點(diǎn)建設(shè)、促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。隨著我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，政策性銀行面臨的市場環(huán)境、任務(wù)和經(jīng)營條件，都在迅速發(fā)生變化。因此，我國以國家開發(fā)銀行先行試點(diǎn)，對(duì)政策性銀行進(jìn)行改革。即要逐步改革政策性金融的運(yùn)作機(jī)制和方式，對(duì)政策性金融業(yè)務(wù)要實(shí)行公開透明的招標(biāo)制，由財(cái)政給予必要的貼息等風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，各家銀行都要按照競爭原則承擔(dān)政策性金融業(yè)務(wù)，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)和良好的管理提高競爭能力。

　　(1)中國進(jìn)出口銀行。中國進(jìn)出口銀行于1994年4月成立，總行設(shè)在北京，目前在國內(nèi)設(shè)有10余家營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)和代表處;在境外設(shè)3家代表處。中國進(jìn)出口銀行的注冊資本金為33.8億元，由國家財(cái)政全額撥付。

　　中國進(jìn)出口銀行實(shí)行自主、保本經(jīng)營和企業(yè)化管理的經(jīng)營方針。主要任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策，為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動(dòng)有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對(duì)外承包工程和境外投資，促進(jìn)對(duì)外關(guān)系發(fā)展和為國際經(jīng)貿(mào)合作提供政策性金融支持。

　　中國進(jìn)出口銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是：辦理出口信貸和進(jìn)口信貸，辦理對(duì)外承包工程和境外投資貸款，提供對(duì)外擔(dān)保。轉(zhuǎn)貸外國政府和金融機(jī)構(gòu)提供的貸款，辦理中國政府對(duì)外優(yōu)惠貸款等。

　　(2)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行于1994年4月成立，總行設(shè)在北京，國內(nèi)設(shè)有兩千多家分支機(jī)構(gòu)。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的注冊資本金為200億元，由國家財(cái)政全額撥付。

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)行獨(dú)立核算，自主、保本經(jīng)營，企業(yè)化管理的經(jīng)營方針。主要任務(wù)是：按照國家有關(guān)法律、法規(guī)、方針、政策，以國家信用為基礎(chǔ)，籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付。

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍主要是向承擔(dān)糧棉油收儲(chǔ)任務(wù)的國有糧食收儲(chǔ)企業(yè)和供銷社棉花收儲(chǔ)企業(yè)提供糧棉油收購、儲(chǔ)備和調(diào)銷貸款。此外，還辦理中央和省級(jí)政府財(cái)政支農(nóng)資金的代理拔付，為各級(jí)政府設(shè)立的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金設(shè)立專戶并代理撥付。

　　2004年以來，隨著我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的需求變化，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)同意，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務(wù)范圍也逐步擴(kuò)大。

　　(3)國家開發(fā)銀行。國家開發(fā)銀行是1994年3月經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)成立的政策性銀行。2008年12月l6日，國家開發(fā)銀行轉(zhuǎn)制為國家開發(fā)銀行股份有限公司，成為第一家由政策性銀行轉(zhuǎn)型而來的開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，標(biāo)志著我國政策性銀行改革取得重大進(jìn)展。

　　國家開發(fā)銀行主要通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)。國家開發(fā)銀行貫徹國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金，緩解經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的瓶頸制約和薄弱環(huán)節(jié)，致力予以融資推動(dòng)市場建設(shè)和規(guī)劃現(xiàn)行，支持國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域發(fā)展和國家重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和城鎮(zhèn)化建設(shè)，支持保障性安居工程、中小企業(yè)、“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生以及環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域的發(fā)展，支持國家“走出去”戰(zhàn)略，拓展國際合作業(yè)務(wù)。

　　2015年3月，國務(wù)院批復(fù)同意《國家開發(fā)銀行深化改革方案》，目標(biāo)是緊緊圍繞服務(wù)國家躲經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略，建立市場化運(yùn)行、約束機(jī)制，努力建設(shè)成為資本充足、治理規(guī)范、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、資產(chǎn)優(yōu)良的開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步發(fā)揮開發(fā)性金融在重點(diǎn)領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)、關(guān)鍵時(shí)期的功能和作用，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

　　(三)證券機(jī)構(gòu)

　　我國證券機(jī)構(gòu)主要包括證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司、投資基金管理公司等。

　　(1)證券公司。證券公司又稱證券商、是經(jīng)由證券主管部門批準(zhǔn)設(shè)立的在證券市場上經(jīng)

　　營證券業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。證券公司的主要職能是：推銷政府債券、企業(yè)債券和股票，代理買賣和自營買賣已上市流通的各類有價(jià)證券，參與企業(yè)收購毒兼并，充當(dāng)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問等。我國證券公司的前期發(fā)展大多是集承銷、經(jīng)紀(jì)、自營三種業(yè)務(wù)于一身的綜合性經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

　　1999年7月以后，根據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)規(guī)定，對(duì)證券公司實(shí)行分類管理，分為綜合類證券公司和經(jīng)紀(jì)類證券公司，綜合類證券公司可從事證券承銷、經(jīng)紀(jì)、自營三種業(yè)務(wù)，而經(jīng)紀(jì)類證券公司只能從事證券經(jīng)紀(jì)類業(yè)務(wù)，即它只能充當(dāng)證券交易的中介，不得從事證券的承銷和自營買賣業(yè)務(wù)。

　　(2)證券交易所。根據(jù)我國《證券交易所管理辦法》的規(guī)定，證券交易所是指依法設(shè)立的，不以營利為目的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設(shè)施，并履行相關(guān)職責(zé)，實(shí)行自律性管理的會(huì)員制事業(yè)法人。

　　目前，我國經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的證券交易所有兩家，即上海證券交易所和深圳證券交易所。證券交易所的職能是：提供證券交易的場所和設(shè)施;制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則;接受上市申請(qǐng)、安排證券上市;組織、監(jiān)督證券交易;對(duì)會(huì)員和上市公司進(jìn)行監(jiān)督;設(shè)立證券登記結(jié)算公司;管理和公布市場信息及中國證監(jiān)會(huì)許可的其他職能。

　　(3)證券登記結(jié)算公司。證券交易必然帶來證券所有權(quán)的轉(zhuǎn)移和資金流動(dòng)，為確保過戶準(zhǔn)確和資金及時(shí)、足額到賬，證券交易所一般都附設(shè)證券登記結(jié)算公司。證券登記結(jié)算公司在每個(gè)交易日結(jié)束后負(fù)責(zé)清算。證券登記結(jié)算公司的具體職能是：對(duì)證券和資金進(jìn)行清算、交收和過戶，使買人者得到證券，賣出者得到資金。我國上海和深圳證券交易所已實(shí)現(xiàn)了無紙化和電子化交易，建立了相應(yīng)的高效、快捷、安全的結(jié)算系統(tǒng)，每日的結(jié)算和交收于次日上午開市前即可完成，即目前兩市均實(shí)行“T+1”的交割方式完成清算交易。

　　(四)保險(xiǎn)公司

　　保險(xiǎn)公司是指以經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)，是金融機(jī)構(gòu)體系的重要組成部分。1949年lO月20日，中國人民保險(xiǎn)公司宣告成立。新中國成立初期，登記復(fù)業(yè)的華商保險(xiǎn)公司有63家，外商保險(xiǎn)公司有41家。l958年以后，保險(xiǎn)業(yè)陷入停頓狀態(tài)。改革開放后，中國人民保險(xiǎn)公司于1980年恢復(fù)，保險(xiǎn)事業(yè)進(jìn)入新的發(fā)展階段。

　　1993年以來，保險(xiǎn)業(yè)改革步伐進(jìn)一步加快。中國人民保險(xiǎn)公司改組設(shè)立了中國人民保險(xiǎn)(集團(tuán))公司，包括中保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、中保人壽保險(xiǎn)公司和中保再保險(xiǎn)公司三家子公司。太平洋保險(xiǎn)公司與交通銀行脫鉤，改制為獨(dú)立的股份制商業(yè)保險(xiǎn)公司。平安保險(xiǎn)公司將六家子公司的獨(dú)立法人地位取消，將其改為直屬分公司。與此同時(shí)，我國還批準(zhǔn)設(shè)立了一批新的股份制保險(xiǎn)公司，如大眾、天安、永安、華安、泰康、新華等保險(xiǎn)公司。

　　隨著我國改革開放進(jìn)程的不斷加快和經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng)，外資保險(xiǎn)公司也紛紛進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場。尤其是我國加入世界貿(mào)易組織以來，外資保險(xiǎn)公司在我國得到迅猛發(fā)展，成為我國保險(xiǎn)蛾體系中的重要力量。

　　(五)其他金融機(jī)構(gòu)

　　(1)金融資產(chǎn)管理公司。金融資產(chǎn)管理公司是在特定時(shí)期，政府為解決銀行業(yè)不良資產(chǎn)，由政府出資專門收購和集中處置銀行業(yè)不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)。

　　我國經(jīng)濟(jì)體制改革以來，受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)雙軌經(jīng)濟(jì)體制長期并存、金融法制不健全、金融監(jiān)管薄弱、內(nèi)部管理混亂、社會(huì)信用觀念淡薄等歷史和現(xiàn)實(shí)原因的影響，積累了大量不良貸款。1995年《中華人民共和國商業(yè)銀行法》(以下簡稱《商業(yè)銀行法》)頒布實(shí)施后，四家國有商業(yè)銀行在建立現(xiàn)代銀行制度中，自身難以化解歷年積累的不良資產(chǎn)。在此背景下，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，國務(wù)院于1999年批準(zhǔn)組建了中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司、中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司和中國東方資產(chǎn)管理公司，分別收購和處置從中國建設(shè)銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和中國銀行剝離出來的不良資產(chǎn)，專責(zé)回收、搞活，以化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。

　　金融資產(chǎn)管理公司以最大限度地保全被剝離資產(chǎn)、盡可能減少資產(chǎn)處置過程中的損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

　　金融資產(chǎn)管理公司成立以來，處置了大量的銀行不良資產(chǎn)，現(xiàn)在面臨開拓新業(yè)務(wù)的要求。金融資產(chǎn)管理公司將進(jìn)一步深化改革，面向市場，逐步開拓證券、信托、租賃等各種業(yè)務(wù)，努力把金融資產(chǎn)管理公司辦成新型金融機(jī)構(gòu)。

　　(2)農(nóng)村信用社。我國農(nóng)村信用社是以社員互助合作、民主管理和服務(wù)社區(qū)社員為特點(diǎn)，具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)，是我國金融體系的重要組成部分。農(nóng)村信用社實(shí)行自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。農(nóng)村信用社人股組成農(nóng)村信用聯(lián)社，主要為人股的農(nóng)村信用社提供服務(wù)，同時(shí)對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)行管理、監(jiān)督和協(xié)調(diào)。新中國成立以來，農(nóng)村信用社在社會(huì)發(fā)展的各個(gè)歷史時(shí)期都發(fā)揮了重要作用。特別是改革開放以來，農(nóng)村信用合作社以服務(wù)“三農(nóng)”為導(dǎo)向，滿足農(nóng)民和中小企業(yè)信貸需求，促進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，已經(jīng)發(fā)展成為農(nóng)村金融的主力軍。

　　2003年以來，我國的農(nóng)村信用社先是以三種模式開展改革：一是在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，對(duì)于金融環(huán)境特別好、營績效優(yōu)的信用社，建立股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行;二是在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)，撤銷原來的農(nóng)村信用社法人資格，成立縣級(jí)統(tǒng)一法人資格的農(nóng)村信用聯(lián)社;三是在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)、經(jīng)營績效欠佳的縣市，繼續(xù)維持原有體制不變。在此框架基礎(chǔ)上，國務(wù)院決定信用合作社與中國人民銀行脫鉤，各省、自治區(qū)、直轄市組建省級(jí)信用聯(lián)社，統(tǒng)一管理轄區(qū)內(nèi)信用社，并承擔(dān)農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。銀監(jiān)會(huì)依法行使對(duì)農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管職能，承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任。

　　近年來，為了幫助消化農(nóng)村信用社的歷史包袱，促進(jìn)改革的順利開展，國家對(duì)于農(nóng)村信用社給予了資金、財(cái)稅、利率等多方面的扶持政策。

　　(3)信托投資公司。信托是指在信任的基礎(chǔ)上，委托人將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而出現(xiàn)的一種財(cái)產(chǎn)管理制度，其本質(zhì)是“受人之托，代人理財(cái)”。

　　改革開放后，我國信托業(yè)的發(fā)展幾經(jīng)變遷。1979年10月，中國銀行總行率先成立了信托咨詢部。同年，中國國際信托投資公司在北京成立。l980年6月，中國人民銀行根據(jù)國務(wù)院關(guān)于銀行要試辦信托的指示，正式開辦信托業(yè)務(wù)。接著，各銀行也先后試辦信托業(yè)務(wù)，以支持搞活經(jīng)濟(jì)。此后，各家銀行、各部委和各地方政府等紛紛設(shè)立信托投資公司，到1988年曾多達(dá)745家，國內(nèi)信托業(yè)的發(fā)展達(dá)到了一個(gè)高峰。這一時(shí)期信托業(yè)的發(fā)展對(duì)我國吸引外資、搞活經(jīng)濟(jì)發(fā)揮了一定的積極作用，但由于缺乏法律規(guī)范和相應(yīng)的制度約束等原因，信托投資公司實(shí)際上辦成了以吸收存款、發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)的準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)，一度出現(xiàn)信托機(jī)構(gòu)之間盲目競爭、擴(kuò)張機(jī)構(gòu)、資本金不實(shí)、管理混亂等問題，帶來很大的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，國家自1982年以來曾先后五次對(duì)信托投資公司進(jìn)行清理整頓，重組合并了大量機(jī)構(gòu)。中國銀監(jiān)會(huì)成立后，對(duì)信托業(yè)發(fā)展進(jìn)一步加強(qiáng)了規(guī)范管理，促進(jìn)了信托業(yè)的健康發(fā)展。

　　為建立信托行業(yè)市場化風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，保護(hù)信托當(dāng)事人合法權(quán)益，有效防范信托業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信托業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，2014年12月，信托業(yè)保障基金和中國信托業(yè)保障基金有限責(zé)任公司正式成立。銀監(jiān)會(huì)與財(cái)政部聯(lián)合制定了《信托業(yè)保障基金管理辦法》，對(duì)保障基金的籌集、管理、使用和監(jiān)督做出明確規(guī)定。中國信托業(yè)保障基金有限責(zé)任公司作為保障基金的管理人，不追求利潤最大化，以化解和處置信托業(yè)風(fēng)險(xiǎn)為主要任務(wù)和目標(biāo)。

　　截至2014年末，68家信托公司管理的信托資產(chǎn)規(guī)模總計(jì)13.98萬億元，信托資金服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的規(guī)模總計(jì)9.87萬億元，占信托資產(chǎn)總規(guī)模的71%，信托行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效能進(jìn)一步提升。

　　(4)財(cái)務(wù)公司。我國的財(cái)務(wù)公司亦稱為企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司是我國金融體系的重要組成部分。

　　我國第一家企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司——東風(fēng)汽車工業(yè)財(cái)務(wù)公司成立于1987年。其后，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司蓬勃發(fā)展，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大。財(cái)務(wù)公司行業(yè)整體上發(fā)展穩(wěn)健，在加強(qiáng)資金集中管理、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，促進(jìn)我國大型企業(yè)發(fā)展方面做出了很大貢獻(xiàn)。

　　2004年7月中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的主要業(yè)務(wù)有：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù);協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付;經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù);對(duì)成員單位提供擔(dān)保;辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì);吸收成員單位的存款;對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃;從事同業(yè)拆借;中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　截至2014年末，財(cái)務(wù)公司機(jī)構(gòu)數(shù)量達(dá)196家，分布于全國29個(gè)省級(jí)行政區(qū)域(新疆、寧夏、西藏除外)，涵蓋了能源電力、航天航空、石油化工、鋼鐵冶金、機(jī)械制造、汽車、電子電器等關(guān)系國計(jì)民生的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和各個(gè)重要領(lǐng)域的20多個(gè)行業(yè)。

　　(5)金融租賃公司。金融租賃公司是專門承辦融資租賃業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。所謂融資租賃，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)。

　　1986年11月，中國租賃公司經(jīng)批準(zhǔn)成為第一家持有金融營業(yè)許可證的金融租賃公司。此后，我國金融租賃公司得到一定的發(fā)展，金融租賃公司在促進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品銷售、探索新的融資渠道和融資方式等方面做出了積極有益的嘗試和貢獻(xiàn)。

　　金融租賃公司經(jīng)營的主要業(yè)務(wù)有：融資租賃業(yè)務(wù);吸收股東1年期(含)以上定期存款;接受承租人的租賃保證金;向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款;經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券;同業(yè)拆借;向金融機(jī)構(gòu)借款;境外外匯借款;租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)：經(jīng)濟(jì)咨詢：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　2014年末，全國共有30家金融租賃公司(包括一家金融租賃專業(yè)子公司)，金融租賃公司通過融資租賃服務(wù)積極支持高端裝備制造、節(jié)能環(huán)保、新能源等國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)以及“三農(nóng)”、小微企業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。

　　(6)汽車金融公司。汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。2004年8月18日，《汽車金融公司管理辦法》正式實(shí)施。為加強(qiáng)對(duì)汽車金融公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)我國汽車金融業(yè)的健康發(fā)展，2008年，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布了新的《汽車金融公司管理辦法》。汽車金融公司現(xiàn)已成長為我國汽車金融市場的主要力量之一，對(duì)推動(dòng)汽車消費(fèi)升級(jí)、支持汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展、促進(jìn)金融服務(wù)水平提升發(fā)揮著積極作用。

　　(7)小額貸款公司。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，以有限責(zé)任公司或股份有限公司形式開展經(jīng)營活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。

　　2008年以來，為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，國務(wù)院有關(guān)部門就小額貸款公司試點(diǎn)事項(xiàng)提出指導(dǎo)意見，推動(dòng)開展小額貸款公司試點(diǎn)與發(fā)展工作。

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融人資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。小額貸款公司不能對(duì)外投資，不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，不能跨業(yè)經(jīng)營。

　　小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)。

　　(8)消費(fèi)金融公司。消費(fèi)金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個(gè)人提供以消費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。2010年，北銀消費(fèi)金融有限公司、中銀消費(fèi)金融公司、四川錦程消費(fèi)金融公司和捷信消費(fèi)金融有限公司相繼成立。在城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快和鼓勵(lì)消費(fèi)的大背景下，消費(fèi)金融公司有利于更好地滿足中低收人群體的合理消費(fèi)信貸需求，推動(dòng)普惠金融政策的貫徹落實(shí)。

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