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轉(zhuǎn)換比率條款為何不直接歸為保護(hù)發(fā)行者措施？

可轉(zhuǎn)換債券 2025-06-08 15:15:35

問題來源：

【2016年·多選】下列可轉(zhuǎn)換債券條款中，有利于保護(hù)債券發(fā)行者利益的有（　?。?/p>

A、贖回條款
B、回售條款
C、強(qiáng)制性轉(zhuǎn)換條款
D、轉(zhuǎn)換比率條款

正確答案：A,C

答案分析：

選項(xiàng)A、C有利于保護(hù)發(fā)行者利益，選項(xiàng)B有利于保護(hù)投資人利益。

查看完整問題

李老師

2025-06-09 12:59:35 170人瀏覽

尊敬的學(xué)員，您好：

轉(zhuǎn)換比率條款本身只是規(guī)定債券轉(zhuǎn)換成股票的比例，但條款本身并不直接偏向保護(hù)發(fā)行者或投資者。關(guān)鍵在于轉(zhuǎn)換比率的具體數(shù)值設(shè)置：若比率高（轉(zhuǎn)換價(jià)格低）對投資者有利，因?yàn)槟軗Q更多股票；比率低（轉(zhuǎn)換價(jià)格高）則減少股權(quán)稀釋，對發(fā)行者有利。然而，題目僅提到“轉(zhuǎn)換比率條款”的存在，并未明確其高低設(shè)定，因此這一條款本身是中性的，不能直接歸為保護(hù)發(fā)行者的措施。

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