1.營業(yè)收入現(xiàn)金率：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/營業(yè)收入。這一指標反映企業(yè)每實現(xiàn)1元營業(yè)收入能獲得多少現(xiàn)金凈流量。該指標若大于營業(yè)收入凈利率，則表明企業(yè)經(jīng)營狀況較好，有良好的發(fā)展前景。

　　2.凈現(xiàn)金流量適當比率：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/(資本支出+存貨增加額+現(xiàn)金股利)。這一指標反映企業(yè)從事經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金能否用于支付各項資本支出、存貨凈投資及發(fā)放現(xiàn)金股利的程度。該指標大于等于1表明企業(yè)從經(jīng)營活動中得到的資金足以應付各項資本性支出、存貨凈投資、現(xiàn)金股利等，不用再對外融資;小于1則表明企業(yè)來自經(jīng)營活動的資金不足以供應目前營運規(guī)模和支付股利的需要。此外，該指標還可以反映出通貨膨脹對企業(yè)現(xiàn)金需要的影響。

　　3.總資產(chǎn)現(xiàn)金率：經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/資產(chǎn)總額。

　　這一指標是企業(yè)經(jīng)營所得現(xiàn)金占資產(chǎn)總額的比重，實質(zhì)是以現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)的資產(chǎn)報酬率，反映企業(yè)總資產(chǎn)的運營效率。該指標越高，說明企業(yè)的資產(chǎn)運營效率越高。該指標應該與總資產(chǎn)報酬率指標相結(jié)合運用，對于總資產(chǎn)報酬率較高的企業(yè)，如果該指標較低，說明企業(yè)銷售收入中的現(xiàn)金流量的成分較低，企業(yè)的收益質(zhì)量不高。