金稅盤鎖死了？先知其因，后解其鎖！

來源：東奧會計在線責編：李巖2019-08-19 17:39:04

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財務工作雖要求仔細謹慎、忙中有序，但過于繁多而復雜的工作，財務人也難免出現(xiàn)差錯，特別是逢年過節(jié)的時候，法定假日的假期導致報稅納稅的日期有所調(diào)整，加上月初月末節(jié)前節(jié)后工作的加倍繁忙，財務人十分容易在報稅納稅日期上出現(xiàn)問題，那么，當自家企業(yè)發(fā)生金稅盤鎖死的情況時，財務人該如何處理？

金稅盤鎖死了？先知其因，后解其鎖！

一、金稅盤的鎖死原因

1．“進項稅額轉(zhuǎn)出”欄填寫負數(shù)；

2．“未開具發(fā)票”欄填寫負數(shù)；

3．申報期截止前未按規(guī)定抄稅清卡；

4．未給申報期當期免稅銷售額、即征即退銷售額的優(yōu)惠政策備案。

溫馨提示：1、2兩項并不常見，只需要公司財務按照企業(yè)真實情況填寫就不會因此而鎖死金稅盤，但后兩點就需要財務人格外注意了，一是要注意自家金稅盤的申報截止日期鎖死日期，二是要及時給申報期當期免稅銷售額、即征即退銷售額的優(yōu)惠政策進行備案。

二、查看金稅盤的鎖死日期

1．登錄金稅盤；

2．進入首頁，在菜單欄中進入“報稅處理”選項；

3．進入“報稅處理”頁面后，找到“轉(zhuǎn)態(tài)查詢”選項；

4．進入“轉(zhuǎn)態(tài)查詢”頁面后，點擊左側(cè)的“增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”選項；

5．可在“增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”頁面中查看“金稅盤資料”下“鎖死日期”以及“報稅資料”等信息。

溫馨提示：如鎖死日期為下一個月（如本月為5月，鎖死日期應為6月），且報稅資料顯示為“無”，這表示清卡成功。

三、金稅盤的解鎖方法

如果金稅盤被鎖，首先公司財務需要查看公司的稅務狀況是否正常，確定金稅盤被鎖的原因；然后，就金稅盤被鎖的原因，通過稅務局官方渠道咨詢解鎖需要準備的材料，一般來說必帶的東西有金稅盤、營業(yè)執(zhí)照、公章等，當然特殊情況請以地方為準；最后，帶好需要的資料，到當?shù)氐亩悇站值霓k事窗口進行資料遞交、申請解鎖，專管人員進行解鎖后，金稅盤即可正常使用了。

以上是小編為大家?guī)淼?a href="http://wangstar.cn/scjy/kc_swjs/swrj/" target="_blank">金稅盤鎖死的處理方法，小編在此提醒各位財務人，遇到節(jié)假日時，請先通過當?shù)馗鞫悇站止俜饺〉帽酒趫蠖惣{稅日期安排，在規(guī)定時間內(nèi)進行相關(guān)操作哦！

（本文為東奧會計在線原創(chuàng)文章，轉(zhuǎn)載請注明來自東奧會計在線）

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