金融信用風險管理這樣做！
就業(yè)咨詢
職場陪伴金融風險主要分為信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險與合規(guī)風險、國家風險、聲譽風險，共八大種類。今天小編為大家?guī)砹似渲?a href="http://wangstar.cn/scjy/jrjstx/" target="_blank">金融信用風險的管理辦法，具體主要方法分為機制管理、過程管理及風險控制方法三方面，希望能夠讓大家更好的應對金融信用風險。
一、機制管理
對商業(yè)銀行而言，信用風險的管理機制主要有：
1．審貸分離機制，即在內(nèi)部控制機制的框架下建立起貸款的審查與貸款的決策相分離機制，避免將貸款的審查與決策集中于一個職能部門或人員。
2．授權(quán)管理機制，即總行對所屬的職能部門、下屬的分支機構(gòu)，根據(jù)層級和管理水平的高低等因素，分別授予具體的最高信貸權(quán)限。
3．額度管理機制，即總行對全行系統(tǒng)給予某一特定客戶在某一特定時期的授信規(guī)定最高限額。
二、過程管理
對商業(yè)銀行而言，主要有以下三個方面：
1．事前管理
事前管理在于商業(yè)銀行在貸款的審查與決策階段的管理。在此階段，商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況，決策的核心是貸與不貸、以什么利率水平貸。
要分析借款人的信用狀況：
（1）商業(yè)銀行直接利用社會上獨立評級機構(gòu)對借款人的信用評級結(jié)果；
（2）商業(yè)銀行單獨對借款人進行信用的“5C”、“3C”分析。
溫習提示：“5C”分析是分析借款人的償還能力、資本、品格、擔保品和經(jīng)營環(huán)境。“3C”分析是分析借款人的現(xiàn)金流、管理和事業(yè)的連續(xù)性。
2．事中管理
事中管理在于商業(yè)銀行在貸款的發(fā)放與回收階段的管理。在此階段，商業(yè)銀行關(guān)注的重點是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時采取應對措施。
3．事后管理
事后管理在于商業(yè)銀行在貸款完全回收以后的管理。在此階段，商業(yè)銀行要回顧與反思貸款過程中的經(jīng)驗教訓，固化經(jīng)驗，融入制度，形成長效機制；吸取教訓，亡羊補牢，填補和加強制度中的空白點和薄弱環(huán)節(jié)。如此循環(huán)往復，螺旋式上升，不斷提高信用風險的管理水平。
三、風險控制方法
1．信用風險緩釋
信用風險緩釋是指商業(yè)銀行運用合格的抵質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風險。商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本，信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率、違約損失率或違約風險敞口的下降。
2．信用風險轉(zhuǎn)移
信用風險轉(zhuǎn)移是指金融機構(gòu)，一般是指商業(yè)銀行，通過使用各種金融工具把信用風險轉(zhuǎn)移到其他銀行或其他金融機構(gòu)。在信用風險轉(zhuǎn)移市場出現(xiàn)以前，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款以后只能持有至貸款違約或到期日，信用風險管理方式主要是貸前審查、貸后監(jiān)督和降低信貸集中度等手段，而信用風險轉(zhuǎn)移市場的出現(xiàn)使得商業(yè)銀行可以根據(jù)自身資產(chǎn)組合管理的需要對信用風險進行轉(zhuǎn)移，從而更加主動靈活地進行信用風險管理。
以上是小編為大家?guī)淼?a href="http://wangstar.cn/scjy/kc_jrjs/jrgwghzn/" target="_blank">金融信用風險管理，希望能夠提升大家的工作能力和工作效力！
（本文由東奧會計在線整理發(fā)布，轉(zhuǎn)載須注明出處）
說明：因政策不斷變化，以上會計實操相關(guān)內(nèi)容僅供參考，如有異議請以權(quán)威部門最新政策為準
熱門問答
相關(guān)文章
津公網(wǎng)安備12010202000755號