信托公司如何防范信托業(yè)務(wù)風(fēng)險?
信托業(yè)務(wù)是一種代客戶買賣并收取一定手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)活動。在會計實(shí)操中,信托公司業(yè)務(wù)風(fēng)險主要有信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)與法律風(fēng)險以及兌付風(fēng)險和展業(yè)風(fēng)險等幾大風(fēng)險。那么,面對這些風(fēng)險,信托公司該采取哪些策略進(jìn)行防范呢?
一、信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的核心要點(diǎn)
信托公司控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險的核心在于建立符合公司戰(zhàn)略定位和發(fā)展方向的全面風(fēng)險管理體系,包括:風(fēng)險管理的理念、架構(gòu)、制度、流程、方法和工具等。其具體內(nèi)容還包括:持續(xù)倡導(dǎo)全面風(fēng)險管理理念、完善風(fēng)險管理架構(gòu)、健全風(fēng)險管理制度和流程、豐富風(fēng)險管理方法和工具等。
二、信托業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的策略
1.信用風(fēng)險管理策略
(1)確保決策者充分了解業(yè)務(wù)涉及的信用風(fēng)險;
(2)對交易對手進(jìn)行全面、深入的信用調(diào)查與分析,形成客觀、翔實(shí)的盡職調(diào)查報告;
(3)注意對抵(質(zhì))押物權(quán)屬有效性、合法性進(jìn)行審查,客觀、公正評估抵押物;
(4)提取信托賠償準(zhǔn)備金和計提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。
2.市場風(fēng)險管理策略
制定適合的市場風(fēng)險管理原則和程序,對信托業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險因素進(jìn)行分析,準(zhǔn)確識別業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險類別和性質(zhì)。
3.操作風(fēng)險管理策略
加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和落實(shí),合理設(shè)置體現(xiàn)制衡原則的崗位職責(zé),建立完善的授權(quán)制度,按照公司相關(guān)管理制度,對違規(guī)人員進(jìn)行問責(zé)。
4.合規(guī)與法律風(fēng)險管理策略
對信托公司所有擬開展業(yè)務(wù)進(jìn)行法律風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險審查,并嚴(yán)格按照規(guī)定程序?qū)嵤┓晌募膶徍?、簽約等。同時確保信托業(yè)務(wù)的開展符合國家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管政策的規(guī)定。
以上是小編為大家?guī)淼男磐袠I(yè)務(wù)風(fēng)險防范方法,希望對大家有所幫助!
(內(nèi)容選自張湧老師《信托公司的經(jīng)營與管理》授課講義,由東奧會計在線整理發(fā)布,轉(zhuǎn)載請注明出處。)
更多相關(guān)知識請點(diǎn)擊:金融資訊
推薦課程:金融晉升體系 | 財務(wù)人需要具備的金融知識及能力
說明:因政策不斷變化,以上會計實(shí)操相關(guān)內(nèi)容僅供參考,如有異議請以權(quán)威部門最新政策為準(zhǔn)