實(shí)用收藏！快來(lái)Get稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)發(fā)票抵扣勾選和不抵扣勾選操作

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：東奧實(shí)操2022-11-08 14:52:59

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今天上海稅務(wù)公眾號(hào)給大家?guī)?lái)了關(guān)于稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)發(fā)票抵扣勾選和不抵扣勾選操作，還沒(méi)有掌握該項(xiàng)技能的小伙伴抓緊收藏啦~請(qǐng)大家持續(xù)關(guān)注東奧會(huì)計(jì)在線的實(shí)操課堂！每天教你一個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)操技巧~

稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)

抵扣勾選

一、抵扣勾選

是對(duì)納稅人取得的增值稅扣稅憑證進(jìn)行歸集，納稅人如需將憑證用于抵扣勾選應(yīng)當(dāng)通過(guò)該功能進(jìn)行操作。

第一步：您可登錄上海市電子稅務(wù)局(https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/)-【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】;

登錄上海市電子稅務(wù)局

第二步：點(diǎn)擊【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類(lèi)勾選】;

點(diǎn)擊稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)

第三步：選擇抵扣勾選，進(jìn)入抵扣勾選功能頁(yè)面，選擇發(fā)票查詢(xún)的勾選狀態(tài);

選擇抵扣勾選

第四步：選擇發(fā)票來(lái)源，通過(guò)稅控設(shè)備開(kāi)具的發(fā)票選擇【增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)】，通過(guò)電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)開(kāi)具的全電發(fā)票選擇【電子發(fā)票服務(wù)平臺(tái)】，不確定發(fā)票來(lái)源的選擇全部;

選擇發(fā)票來(lái)源

第五步：辦稅員根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢(xún)條件，點(diǎn)擊【查詢(xún)】;

選擇相關(guān)查詢(xún)條件

第六步：系統(tǒng)根據(jù)納稅人的查詢(xún)條件，在操作區(qū)以列表形式展示符合條件的發(fā)票信息，納稅人選中本次需要勾選的發(fā)票;

操作區(qū)以列表形式展示符合條件的發(fā)票信息

第七步：點(diǎn)擊【提交勾選】按鈕，進(jìn)行提示確認(rèn)(如“本次勾選XX份，稅額合計(jì)XX，是否確認(rèn)?”);

點(diǎn)擊【提交勾選】按鈕

第八步：點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)提示【提交成功】;

點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕

二、發(fā)票撤銷(xiāo)勾選

第一步：勾選提交后，發(fā)現(xiàn)勾選錯(cuò)誤，通過(guò)撤銷(xiāo)功能撤銷(xiāo)勾選。在抵扣類(lèi)勾選界面，勾選狀態(tài)選擇【已勾選】，并設(shè)置其他查詢(xún)條件，點(diǎn)擊【查詢(xún)】查詢(xún)出需要撤銷(xiāo)勾選的發(fā)票;

第一步

第二步：點(diǎn)擊【撤銷(xiāo)勾選】，系統(tǒng)提示【本次取消勾選發(fā)票的份數(shù)，稅額合計(jì)數(shù)】;

第二步

第三步：點(diǎn)擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)提示【提交成功】。

三、發(fā)票的“導(dǎo)入”和“導(dǎo)出

點(diǎn)擊【下載模板】按鈕，將模板文件下載到電腦本地。納稅人將編輯好的模板文件通過(guò)【清單導(dǎo)入勾選】按鈕進(jìn)行導(dǎo)入。

納稅人可以點(diǎn)擊【導(dǎo)出】按鈕，將明細(xì)信息文檔下載到電腦本地。

不抵扣勾選

一、不抵扣勾選

提供按照稅款所屬期查詢(xún)和逐票勾選(支持同時(shí)勾選多份發(fā)票)的操作，實(shí)現(xiàn)納稅人選擇相應(yīng)申報(bào)期內(nèi)用于申報(bào)不抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票清單數(shù)據(jù)，海關(guān)繳款書(shū)和代扣代繳完稅憑證的功能。

溫馨提示：對(duì)發(fā)票進(jìn)行不抵扣勾選操作不等于留存未抵扣勾選的發(fā)票，進(jìn)行不抵扣勾選操作后發(fā)票的增值稅用途標(biāo)簽顯示為已使用，后續(xù)不可用于抵扣勾選操作。

第一步：您可登錄上海市電子稅務(wù)局(https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/)-【我要辦稅】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】-【稅務(wù)數(shù)字賬戶(hù)】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【不抵扣勾選】;

第一步

第二步：將勾選狀態(tài)設(shè)置為“未勾選”;

第二步

第三步：選擇發(fā)票來(lái)源，通過(guò)稅控設(shè)備開(kāi)具的發(fā)票選擇“增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)”;

第三步

第四步：選擇需要查詢(xún)的票種，不確定哪種票種時(shí)選擇全選;

第四步

第五步：選擇需要查詢(xún)的發(fā)票狀態(tài)，不確定哪種票種時(shí)選擇全選;

第五步

第六步：選擇需要查詢(xún)的發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，不確定哪種票種時(shí)選擇全部。發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為“疑點(diǎn)發(fā)票”的發(fā)票顯示為黃色，納稅人在勾選該類(lèi)發(fā)票時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)行相應(yīng)的提示，請(qǐng)謹(jǐn)慎操作。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為”異常憑證“的發(fā)票顯示黃色，且不允許操作;

第六步

第七步：將勾選狀態(tài)設(shè)置為“未勾選”，選擇“發(fā)票來(lái)源”和“發(fā)票狀態(tài)”等必錄項(xiàng)查詢(xún)條件，更多精確查詢(xún)可以設(shè)置更多查詢(xún)條件，點(diǎn)擊【查詢(xún)】，便可得到符合篩選條件的未勾選的發(fā)票信息的查詢(xún)結(jié)果;

第七步

第八步：納稅人根據(jù)查詢(xún)結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣勾選操作，確認(rèn)本次要勾選的發(fā)票勾選后，點(diǎn)擊【提交勾選】，彈出不抵扣原因窗口，選擇“不抵扣原因”，點(diǎn)擊【確定】;

第八步（1）

第八步（2）

第九步：點(diǎn)擊【繼續(xù)提交】后勾選完成。

第九步

二、不抵扣發(fā)票撤銷(xiāo)勾選

第一步：

將發(fā)票勾選狀態(tài)設(shè)置為【已勾選】，選擇【發(fā)票來(lái)源】和【發(fā)票狀態(tài)】等必錄項(xiàng)查詢(xún)條件，更多精確查詢(xún)可以設(shè)置更多查詢(xún)條件，點(diǎn)擊【查詢(xún)】，便可得到符合篩選條件的已勾選的發(fā)票信息的查詢(xún)結(jié)果。

其中發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為【疑點(diǎn)發(fā)票】的發(fā)票顯示為黃色，納稅人在勾選該類(lèi)發(fā)票時(shí)系統(tǒng)將進(jìn)行相應(yīng)的提示，請(qǐng)謹(jǐn)慎操作。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為【異常憑證】的發(fā)票顯示黃色，且不允許操作;

第二步：

納稅人根據(jù)查詢(xún)結(jié)果對(duì)選擇的發(fā)票進(jìn)行不抵扣撤銷(xiāo)操作，確認(rèn)本次要撤銷(xiāo)勾選的發(fā)票后，再點(diǎn)擊【提交】按鈕，彈出的勾選提示信息窗口，點(diǎn)擊繼續(xù)提交后撤銷(xiāo)勾選完成。

三、發(fā)票的“導(dǎo)入”和“導(dǎo)出

針對(duì)發(fā)票數(shù)據(jù)量較多，逐票勾選模式不太適用的納稅人可以通過(guò)文件導(dǎo)入的形式實(shí)現(xiàn)批量退稅勾選，達(dá)到提高退稅勾選效率、降低勾選工作量的目的。

第一步：發(fā)票批量不抵扣勾選撤銷(xiāo)勾選

點(diǎn)擊【下載模板】，填入發(fā)票信息數(shù)據(jù)，在【是否勾選】一列選擇【是】或【否】，保存好文件后，點(diǎn)擊【導(dǎo)入】，發(fā)票批量不抵扣勾選或撤銷(xiāo)勾選成功;

第一步（1）